中国**集团有限公司内部控制手册（2013年9月版）二零一三年九月目录第一章总则..................................................................................................................................2一、编制《内部控制手册》目的、依据...............................................................................2二、《内部控制手册》的适用范围.......................................................................................2三、内部控制基本原则...........................................................................................................2四、内部控制手册的更新.......................................................................................................2第二章公司组织架构...................................................................................................................3一、公司组织机构职责...........................................................................................................3二、总经理办公会工作流程...................................................................................................4三、投资决策委员会与风险控制委员会工作流程...............................................................5第三章业务决策管理流程...........................................................................................................9一、股权投资类业务决策管理流程.......................................................................................9二、固定收益类业务决策管理流程.....................................................................................13三、权益类投资业务决策管理流程.....................................................................................16四、保理、代理票据、发票融资业务决策与操作流程.....................................................20五、产权交易代理业务决策与操作流程.............................................................................24第四章全面风险管理.................................................................................................................26一、项目风险审查管理流程.................................................................................................26二、风险事件调查与处置工作流程.....................................................................................28第五章合同管理.........................................................................................................................30第六章资金管理.........................................................................................................................33一、资金收付管理流程.........................................................................................................33二、费用报销管理流程.........................................................................................................34第七章全面预算管理.................................................................................................................37一、财务预算管理流程.........................................................................................................37二、费用预算管理流程.........................................................................................................38三、经济活动分析协调会管理.............................................................................................40四、对所属公司的财务管理......................
