浅论商业银行流动性风险管理摘要阐述了商业银行流动性风险管理的发展理论并结合我国商业银行流动性风险管理的发展历程及存在的问题提出了加强流动性风险管理的措施关键词商业银行流动性风险管理流动性风险是商业银行经营过程中最主要的风险之一,在商业银行经营过程中流动性风险一直是存在的流动性问题是当今世界金融领域中尚未解决的主要难题之一流动性问题解决得不好就有可能导致流动性支付危机这一问题对金融机构尤其重要1流动性风险的内涵及相关理论所谓流动性风险,就是商业银行缺乏足够的流动性储备来随时应付即期负债的支付或满足贷款需求,从而引发挤兑风潮或银行信誉丧失的可能性这种可能性一旦转化为现实,商业银行的损失和在社会上的恶劣影响就难以弥补和消除,这会使银行的生存和发展受到威胁,严重时会导致银行的破产综观银行危机的历史,不管危机的起因是什么,危机的表现形式必然是流动性不足进而引入困境或破产流动性对商业银行来说非常重要,流动性风险管理历来被商业银行视为重中之重流动性风险管理由早期的资产管理理论过渡到负债管理理论、资产负债综合管理理论三个阶段在每个发展阶段无不重视流动性风险管理20世纪60年代以前的资产管理理论强调流动性为先的管理理念主张以资产的流动性维持银行的流动性20世纪60年代和70年代前半期的负债管理理论强调银行可以通过主动负债即通过从市场上借入资金来满足银行流动性需求70年代中期产生的资产负债综合管理理论在继承资产管理理论和负债管理理论优点的基础上重新科学地认识了流动性的地位指出流动性既是安全性的重要保证又是实现盈利性的有效途径是“三性”统一的桥梁这一理论的产生是银行管理理论的一大突破它为银行业乃至整个金融业带来了稳定和发展2我国商业银行流动性风险管理的发展历程我国商业银行的流动性风险管理很大程度体现在银行资金管理体制中大致经历了以下几个发展阶段（1）1978年以前中国人民银行既是国家金融管理机关又是办理金融业务的国家银行对银行的资产负债管理实行了集中统一的综合信贷计划管理体制实行“存贷分离、统存统贷”的管理办法形成了中国人民银行统揽一切金融业务的“大一统”格局（2）1979~1983年党的十一届三中全会以后1980年改统存统贷为信贷差额包干制度实行了统一计划、分级管理、存贷挂钩、差额包干的信贷资金管理办法（3）1984~1993年中国农业银行等专业银行从中央银行分设出来开始实行各自的职能中国人民银行专门行使中央银行职能1985年在信贷差额包干的基础上实行实贷实存的资金管理办法基本内容是统一计划、划分资金、实贷实存、相互融通1989年在“实存实贷”的基础上进行了补充和完善实行的是贷款增量的规模控制实贷实存的管理体制的实施加强了人民银行的宏观调控同时也推动了专业银行的改革进程（4）1994~1997年1994年建立了以中央银行为核心、商业性金融与政策性金融相分离、国有商业银行为主体、其他商业银行和政策性银行并存的银行体制与此相适应实行了“总量控制、比例管理、分类指导、市场融通”的银行信贷资金管理方法中国人民银行制定了新的资金管理办法即商业银行资产负债比例管理办法初步形成了关于资产负债管理的框架文件各大商业银行都初步尝试实行我国银行的资产负债管理工作走向了一个新的发展阶段（5）从1998年1月1日起中国人民银行取消了对国有商业银行贷款限额的控制在推行资产负债比例管理和风险管理的基础上对国有商业银行贷款增加量的管理方面取消指令性计划改为指导性计划实行“计划指导、自求平衡、比例管理、间接调控”新的管理体制自此中国商业银行开始迈入了没有限额控制的严格意义上的资产负债比例管理的新时期时至今日各大商业银行在资产负债管理模式上仍然不断探索力求找到更加适合自身发展在确保安全性和流动性基础上增加盈利的更加符合现代经营理念的流动性风险管理方式从而实现商业银行“三性”平衡的管理目标3我国商业银行流动性风险管理中存在的问题改革开放20多年来,我国商业银行相继采用过资产管理策略、负债管理策略,但没有真正实施过资产负债综合管理策略我国银行业的资产、负债管理与国外商业银行不同,它不是一种流动性管理策略,而是一种...
