第1页共7页编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第1页共7页工程付款作业指引编制日期审核日期批准日期修订记录日期修订状态修改内容修改人审核人批准人0408建议、补充详见内页刘辉黄海雄0413建议、补充马敏杲0413建议、补充陈增光第2页共7页第1页共7页编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第2页共7页1.目的为规范中庚集团福州地区项目工程付款工作的操作程序，加强对工作中各环节的第3页共7页第2页共7页编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第3页共7页监控，达到确保质量、效率，控制成本的目的。2.适用范围2.1适用于中庚集团福州地区项目工程付款的工作流程管理。2.2由于物业公司只负责项目主体建安类保修款事宜，因此，对于桩基等物业公司不负责的保修款，在付款时不用经其审核。3.术语及定义应付款：本期合同内应付工程款。预付款：已支付尚未收到发票的工程款。4．职责4.1.项目部4.1.1.接受施工单位的付款申请，控制合同付款次数。4.1.2.组织施工单位、监理公司根据合同及样品填写《工程/物资验收单》，对验收单内容的真实性负责。4.1.3.对付款的合理性、正确性负责。4.1.4.《工程付款审批单》及其附件的报签。4.1.5.将《工程付款审批单》按公司相关时限的规定送至相关部门。4.1.6.保存《授权委托书》、《确认书》原件、《收款单位账户说明》、《工程/物资验收单》复印件。4.1.7.及时整理对施工单位的罚款资料及代施工单位垫付水电费等确认资料，并提交成控管理部和财务管理部。4.2.物业公司4.2.1.整理工程维修资料，并就维修款项承担问题与原工程承包单位洽谈，对应由原工程施工单位承担的维修金额的准确性负责。4.2.2.审核保修款有关付款期限的规定，对提前于合同约定时间付款负责。4.3.成控管理部4.3.1合同付款执行的审核。严格按照工程质量、进度和合同约定审核对外付款确保按照合同的约定执行，对付款金额的准确性以及合同超付负责。4.3.2.编制《工程付款审批单》和《工程付款情况表》，并请相关人员签字。根据项目部提供的罚款、水电费等工程扣款资料正确扣款，并定期与财务管理部核对。4.3.3.填写《工程付款审批单》4.3.4.登记《项目成本付款台账》并填写成控管理软件“付款计划”。4.3.5.保存《竣工结算造价协议书》、《竣工结算审批表》、《竣工验收单》原件；并及时复印《竣工结算造价确认书》和《竣工结算审批表》送交财务管理部留存。4.4.财务管理部成本岗会计4.4.1.管理各种成本合同、协议等。4.4.2.建立、健全《成本台帐》，并及时准确登记台帐。4.4.3.严格按照合同条款规定，审查对外付款。对票据的合法性、准确性、审批手续和附件的完整性负责，对超合同金额付款负责。4.4.4.核算工程付款。对成本类支出账务的准确性与及时性负责。4.4.5.按月整理工程部提供的应扣施工单位水电费分解表等资料，并与成控部核对在应付工程款中扣回。第4页共7页第3页共7页编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第4页共7页4.4.6.成控管理软件的引入与录入。4.4.7付款审批4.4.7.1单笔支出在3万元以下的（含3万元），根据《付款申请单》审批流程，由审计部及财务部经理审批后支付。4.4.7.2单笔支出在3万元以上、30万元以下的（含30万元），根据《付款申请单》审批流程，由分管成控副总及财务总监审批后支付。4.4.7.3单笔支出在30万元以上、80万元以下的（含80万元），根据《付款申请单》审批流程，由总经理审批后支付。4.4.7.4单笔支出在80万以上、200万以下的（含200万元）由执行总裁审批后支付，超过200万由执行总裁知会董事长同意后付款。4.5财务管理部出纳4.5.1严格审核付款单据是否符合公司规范、审批程序等要求。4.5.2及时办理全部付款业务，包括网上付款操作和特殊情况开据支票等。对实付金额与付款申请单金额的一致性负责。4.5.3编制《次日付款表》，财务经理确认后，上报资金部，由资金部制定付款计划。4.5.4受理付款查询。4.6公司总经理和成控经理、财务负责人4.6.1按各自权限审批工程付款。5．工作程序5.1工程付款申请阶段5.1.1.非工程保修款付款的申请5.1.1.1.施工...
