中国太平洋保险内控报告VIP免费

第1页共22页编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第1页共22页中国太平洋保险(集团)股份有限公司全体股东：我们接受委托，审核了中国太平洋保险(集团)股份有限公司(以下简称“贵公司”)董事会于后附的《中国太平洋保险(集团)股份有限公司2010年度内部控制自我评估报告》(以下简称“评估报告”)中所述的贵公司2010年12月31日与财务报表相关的内部控制。贵公司董事会按照财政部颁布的《企业内部控制基本规范》的有关规定，对2010年12月31日与财务报表相关的内部控制的设计和执行的有效性进行了自我评估。建立健全合理的内部控制系统并保持其有效性、确保上述评估报告真实、完整地反映贵公司2010年12月31日与财务报表相关的内部控制是贵公司管理层的责任。我们的责任是对评估报告中所述的与财务报表相关的内部控制的有效性发表意见。我们的审核是依据中国注册会计师协会颁布的《内部控制审核指导意见》进行的。在审核过程中，我们实施了包括了解、测试和评价评估报告中所述的贵公司于2010年12月31日与财务报表相关的内部控制设计和执行情况，以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的审核为发表意见提供了合理的基础。内部控制具有固有限制，存在由于错误或舞弊而导致错报发生和未被发现的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或降低对控制政策、程序遵循的程度，根据内部控制评价结果推测未来内部控制有效性具有一定的风险。我们认为，于2010年12月31日贵公司在上述评估报告中所述的与财务报表相关的内部控制在所有重大方面有效地保持了按照财政部颁发的《企业内部控制基本规范》的有关规范标准建立的与财务报表相关的内部控制。本报告仅供贵公司2010年年度报告之目的使用，未经我所书面同意，不得作其他用途使用。中国太平洋保险（集团）股份有限公司2010年度内部控制自我评估报告根据财政部、证监会、审计署、银监会、保监会《企业内部控制基本规范》（财会[2008]7号文）及《关于印发企业内部控制配套指引的通知》（财会第2页共22页第1页共22页编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第2页共22页[2010]11号文）、保监会《保险公司内部控制基本准则》（保监发[2010]69号文）的有关规定，以及《中国太平洋保险（集团）股份有限公司内部控制审计评价办法》的工作要求，本公司对2010年度内部控制状况开展了自我评估，评估期间为2010年1月1日至2010年12月31日。现将评估结果报告如下：一、内部控制评估工作的基本情况（一）内部控制评估依据本年度，遵照《企业内部控制基本规范》及配套指引和《保险公司内部控制基本准则》的有关规定，本公司组织各子公司所有职能部门、分支机构进行了内部控制情况自我评估。在此基础上，本公司内部审计部门按照《中国太平洋保险（集团）股份有限公司内部控制审计评价办法》和《中国太平洋保险（集团）股份有限公司内部控制审计评级办法》，对本公司及各子公司及有关职能部门、分支机构实施了内部控制审计评价。（二）内部控制评估方法和机制根据内部控制评估相关监管规定，本公司建立了内部控制自我评估和审计评价工作机制，进一步完善内部控制自我评估和审计评价体系，通过明确评价方式、频率、覆盖面、方法和程序、评价结果分类等内容，规范内部控制自我评估和审计评价工作的开展。通过本公司内控信息管理系统内控评估模块，完成内部控制自评的发起、信息录入、汇总、审核等工作。同时，进一步完善内部控制缺陷的审计评级标准以及对机构、控制领域、专业控制领域的内控缺陷综合等级评价规则，使内部控制评估结果更加符合企业内部控制基本规范的要求。（三）内部控制评估范围本年度，内部控制自评的机构范围包括各子公司所有职能部门、分支机构。内部控制审计评价范围包括本公司、各子公司本部以及太保产险、太保寿险77家分公司中的65家分公司；涉及本公司的战略管理等9个控制领域中的6个控制领域，涵盖19个专业控制领域中的11个；太保产险、太保寿险所有的9个控制领域，涵盖太保产险24个专业控制领域中的17个，太保寿险25个专业控制领域中的20个；太保资产的投资等9个控制...