第1页共20页编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第1页共20页一、后台财务凭证制作说明应收帐款1．在华仪前台向应收转帐如有单位有未结帐款时:说明：根据应收帐户中的帐目明细在后台财务软件中对应相应的应收科目做凭证，对应应收帐户科目作为借方，贷方为相应的收入科目。第2页共20页第1页共20页编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第2页共20页2．当在华仪应收帐款中结帐后说明：当挂应收单位来结账时，首先在前台应收系统中做结账处理，后台财务凭证以收款科目（现金、支票、转帐等）作借方，应收单位科目作贷方注意：也可使用当日的转应收帐单来作为凭证依据。第3页共20页第2页共20页编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第3页共20页根据全店营业日报计收入1．帐务发生时说明：以某日的《全店营业日报》中相应的收入对应财务凭证中的相应主营业务收入为贷方，预收帐款科目为借方制作凭证。第4页共20页第3页共20页编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第4页共20页2．收款说明：以《押金发生明细一览表》的相应账项（预收现金、预收支票等）作为借方，相应第5页共20页第4页共20页编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第5页共20页的预收科目为贷方制作凭证。3．代外包单位收款说明：相应的外包单位的科目（应付账款）作贷方，代收账款作为借方。第6页共20页第5页共20页编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第6页共20页4。外包单位领款时说明：应付账款作为借方，银行存款（或转账）为贷方。第7页共20页第6页共20页编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第7页共20页二、夜审需打印的报表及关系1．现住客人一览表说明：此表中的数据可用来核对客人的房价，packag，等信息，经核对无误后方可做夜审。第8页共20页第7页共20页编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第8页共20页2．全店营业日报第9页共20页第8页共20页编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第9页共20页说明：此表中体现各账项的当日发生金额，一般不包括应收中冲补部分，也可通过参数控制将应收冲补部分统计进来。第10页共20页第9页共20页编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第10页共20页3．客房销售情况统计表说明：此表中的房费是指房费类的总金额（例如，房费，加床费等）不同与《全店营业日报》房费，核对时请将《全店营业日报》中所有的房费类账项加起来与该表中的“总房费”核对，此表中不包括应收冲补部分。第11页共20页第10页共20页编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第11页共20页4．前台帐户按帐项实收报表第12页共20页第11页共20页编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第12页共20页说明：1.此表应满足：昨日余额+今日发生+今日调整-今日收回-今日转应收=今日余额；2.合计中的今日余额=《客人帐户明细帐汇总一览表》(NAUDIT047.RPT)中的余额+《团会主帐户明细帐汇总一览表》（NAUDIT047.RPT）中的余额+《特殊帐户明细帐汇总一览表》（NAUDIT047.RPT）中的余额。这四张表应该同时打印，因为《前台帐户按帐项实收》中的数据为夜审统计时的数据是一个定值，而《客人帐户明细帐汇总一览表》、《团会主帐户明细帐汇总一览表》、《特殊帐户明细帐汇总一览表》这三张表中的数据是一个变值，会随着客人的账目发生收回而变动；第13页共20页第12页共20页编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第13页共20页第14页共20页第13页共20页编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第14页共20页第15页共20页第14页共20页编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第15页共20页3.当《前台帐户按帐项实收》中的余额不等于其它三个表中的余额合计时有两种情况：一是在打印这四个表时有电话费（或宽带费、VOD费等）自动传账的费用产生，用户可...
