《内控制度》《生产循环》生产循环(总说明)编号版本日期CM1001.02002/01/01(股份有限公司发行)页次1/31页内部控制制度《生产循环》文件管制等级:□管制文件□非管制文件《内控制度》《生产循环》生产循环(总说明)编号版本日期CM1001.02002/01/01(股份有限公司发行)页次2/31页文件履历纪要页文件发行单位文件管制等级管理代表□管制文件□非管制文件文件履历纪录版次修订内容核准权责编撰日期0第1版(新发行)《内控制度》《生产循环》生产循环(总说明)编号版本日期CM1001.02002/01/01(股份有限公司发行)页次3/31页1.总则1.1.制定目的为促使本公司「内部控制」(InternalControl)之「生产循环」(Manufacture)程序,能有所遵循,特订定本文件,俾利各相关单位遵循。1.2.适用范围凡本公司有关「内部控制」之「生产循环」作业程序与控制重点,悉依照本文件之规范办理。1.3.权责单位资材、制造、财务单位为本文件之权责单位,权责单位主管经承认单位授权,负责本文件之管制,并确保依据本文件之规范作业。2.生产循环2.1.循环图【见】(数据1)「生产循环图」。2.2.循环作业本循环之各项作业:1)制程规划作业(CM101),另订之。2)负荷规划作业(CM102),另订之。3)托外加工作业(CM103),另订之。4)排程及生产作业(CM104),另订之。5)仓储管理作业(CM105),另订之。6)生产管制作业(CM106),另订之。7)品质管制作业(CM107),另订之。8)保养维修作业(CM108),另订之。9)安全卫生作业(CM109),另订之。10)生产成本控制作业(CM110),另订之。11)差异分析作业(CM111),另订之。《内控制度》《生产循环》生产循环(总说明)编号版本日期CM1001.02002/01/01(股份有限公司发行)页次4/31页3.附则3.1.制修废与颁布实施本文件属于管理文件,经『经营会』审议后,呈请董事长核准承认后,交由权责单位颁布公告实施;修订或废止时亦同。3.2.编号、版本、日期、页次/页数本文件之项类、标题、编号、版本、实施日期、公司名称、文件页次/页数等项,见本文件之页首与页尾。3.3.附件3.3.1.相关资料(数据1)「生产循环图」《内控制度》《生产循环》生产循环(总说明)编号版本日期CM1001.02002/01/01(股份有限公司发行)页次5/31页(数据1)「生产循环图」《内控制度》《生产循环》生产循环(总说明)编号版本日期CM1001.02002/01/01(股份有限公司发行)页次6/31页销售及收款循环CM101------→制程规划|↓CM102CM103负荷规划------→托外加工←---------┐||↑|↓||CM104CM106CM107┌-----------排程及生产←------生产管制←------品质管制||↑|└--------------┐|↓|销售及收款循环CM105采购及付款循环|------→仓储管理------→||└--------------┐↓CM110┌-----------生产成本控制||↑|├--------------┐↓||CM111CM108CM109差异分析保养维修安全卫生《内控制度》《生产循环》制程规划作业编号版本日期CM1011.02002/01/01(股份有限公司发行)页次7/31页第1節作业程序1)分析产品,决定所需的物料及其规格和数量。2)分析产品,藉以决定何种零件应属自制,何种零件应属外包。3)决定零件加工与装配的程序及操作内容。4)决定每一制程所需要的人力。5)根据以往的纪录与经验确定废料因素,适当分配原料、机器设备及工具。6)决定每一制程所需要的机器设备及工具等。7)决定各制程的作业时间及准备时间。8)根据成本分析,决定经济生产批量。9)根据产品设计及施工说明,并就现有机器设备、工具、零件及人力,来决定最经济的制程规划。10)其它如所需材料与其供应方法,制程分类及生产缓急分类等。第2節控制重点1)原料及人工使用须经济合理,工作方法及机器设备与工具均有具体规划。制程规画如有缺失,应实时检讨修正。2)应经常查核工作人员的工作方法、使用的机器、设备、工具等,是否均依制程设计进行。对于制程规划不合理处,应随时改正,以提高工作效率。《内控制度》《生产循环》负荷规划作业编号版本日期CM1021.02002/01/01(股份有限公司发行)页次8/31页第3節作业程序1.规划1)测定基本的生产能量分析现有的人力与机器设备,测定有多少生产能量。以操作别、机...