生产制造型企业银行付款流程VIP免费

XX公司内控文件银行付款目的规范银行付款流程，确保付款的正确性，有效性，并记录在适当的会计期间。1．适用范围所有公司。2．流程责任人财务部长3．相关文档《银行付款/报销申请表》《支票登记簿》《接收汇票登记表》《材料采购统计表》《付款申请表》5．相关流程1第2页共6页编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第2页共6页编号步骤说明部门人员控制活动5．银行付款银行付款包含：1）供应商的采购付款-见“材料采购付款流程”，2）各类费用的报销付款-见“预支现金及费用报销流程”，3）工资付款-见“薪酬管理流程”4）预付电费、宽带费等等-见“预提待摊费用”5.1复核付款申请财务部长收到经过部门及总经理审批的《银行付款/报销申请表》后，需要审核以下内容：审批手续是否完整，后附单据或文件是否符合规定，收款人名称及付款金额是否正确。如果之前有往来挂账金额：货款：要求请款人在《银行付款/报销申请表》注明付款对应的采购订单号；税款：要求请款人在《银行付款/报销申请表》注明系统中应交税金具体项目余额。财务部长审核无误后，在《银行付款/报销申请表》上签字确认并交给银行出纳。财务部各个部门财务部财务部长部门直接领导财务部长审核审核审核审批5.2银行出纳查验后进行开支票，开汇票或电汇银行出纳检查《银行付款/报销申请表》，确保其审批符合公司对各项付款的审批要求，并根据《银行付款/报销申请表》中收款单位全称，在用友系统中【系统设置】中的【基础资料-公共财务部银行出纳检查第3页共6页第2页共6页编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第3页共6页编号步骤说明部门人员控制活动资料-供应商】查找有关银行信息，再申请网上银行划款，或根据《银行付款/报销申请表》收款单位全称，金额开具转账支票（同城），或汇票（携带至异地），或《电汇单》（异地）。财务部长在加盖财务章之前，核对确认，支票/汇票/电汇单上收款人名称和金额与《银行付款/报销申请表》的一致。若支付采用支票，银行出纳在手工支票登记簿上登记（支票号，领用日期，领用人，收款单位，金额）并要求领款人签字。5.3付款程序：收到携带式汇票转付供应商财务部长每次支付供应商货款时，根据：a）银行出纳的票据登记簿；b）采购部相关人员填写的手续完备的《银行付款/报销申请单》；查找是否有金额小于/等于需要支付给供应商金额可背书转让的票据在保险柜中存放；银行出纳根据财务部长在《银行付款/报销申请单》上注明的汇票编号及其支付差额，对携带式汇票背书转让并对差额开具支票。财务部长在对背书转让汇票及补差支票加盖财务章之前，核对确认，被书汇票上收款人名称与《银行付款/报销申请表》的一致。转让汇票金额不大于《银行付款/报销申请表》金额，差额支票也已开出并收款人名称与补差金额正确。付款申请人在《接收汇票登记表》（手工表格）上，领取人处签字，并注明收票人（供应商名称）和汇票领取日期。财务部财务部财务部长银行出纳第4页共6页第3页共6页编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第4页共6页编号步骤说明部门人员控制活动银行出纳在汇票背书收款人全称，并在《银行付款/报销申请单》上加盖【XXXX年XX月XX日转账付讫】章，由财务部长在汇票上加盖财务专用章后，由人名章保管人查看《银行付款/报销申请单》上审批签字齐全且【XXXX年XX月XX日转账付讫】章日期合理后加盖人名章。背书及盖章完毕后银行出纳复印一份完整的汇票备查，再将汇票交给付款申请人。5.4付款程序：以支票/汇票/电汇方式（办理携带式汇票与办理电汇手续一致）银行出纳将开具好的支票、审批后并被加盖了【XXXX年XX月XX日转账付讫】的《银行付款/报销申请表》提交给财务部长，财务部长复核支票/电汇单中填列的信息是否与《银行付款/报销申请单》及后附单据的信息一致。支票/电汇单填写信息完整正确：收款人名称，大小写金额，支票开具日期。财务部长依据《付款及相关事项审批权限》审核付款授权签字符合公司规定，确认所有项目无误后，在《银行付款/报销申请单》上“付款许可”处签字确认，在相关单据（支票，汇票单...