第1页共5页编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第1页共5页SB007企业所得税年度汇算清缴纳税人识别号：金额单位：元列至角分纳税人名称：所属时期至填表日期申报日期生产经营地址登记注册类型开户银行银行帐号行次项目纳税人填写数税务机关调整数1销售(营业)收入(请填附表一)2减：销售退回3折扣与折让4销售(营业)收入净额(1-2-3)5其中：免税的销售(营业)收入6特许权使用费收益7投资收益(请填附表二)8投资转让净收益(见附表二)9租赁净收益10汇兑净收益11资产盘盈净收益12补贴收入13其他收入(请附明细表)第2页共5页第1页共5页编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第2页共5页收入总14收入总额合计(4+6+7+8+9+10+11+12+13)扣除项目15销售(营业)成本(请填附表三)16销售税金及附加17期间费用合计(18+…+42)18其中：工资薪金(请填附表四)19职工福利费、职工工会经费、职工教育经费(见附表四)20固定资产折旧(请填附表五)21无形资产、递延资产摊销(见附表五)22研究开发费用23利息净支出24汇兑净损失25租金净支出26上缴总机构管理费27业务招待费28税金29坏帐损失(请填附表六)30增提的坏帐准备金(请填附表六)31资产盘亏、毁损和报废净损失第3页共5页第2页共5页编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第3页共5页32投资转让净损失(见附表二)33社会保险缴款34劳动保护费35广告支出(请填附表七)36捐赠支出(请填附表八)37审计、咨询、诉讼费38差旅费39会议费40运输、装卸、包装、保险、展览费等销售费用(请附明细表)41矿产资源补偿费42其他扣除费用项目(请附明细表)应纳税所得额的计算43纳税调整前所得(14-15-16-17)44加：纳税调整增加额（44=45+59）45其中：工资薪金纳税调整额(见附表四)46职工福利费、职工工会金费和职工教育经费的纳税调整额(见附表四)47利息支出纳税调整额48业务招待费纳税调整额49广告支出纳税调整额(见附表七)50赞助支出纳税调整额51捐赠支出纳税调整额(见附表八)52折旧、摊销支出纳税调整额(见附表五)53坏帐损失纳税调整额(见附表六)54坏帐准备纳税调整额(见附表六)55罚款、罚金或滞纳金第4页共5页第3页共5页编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第4页共5页56存货跌价准备57短期投资跌价准备58长期投资减值准备59其他纳税调整增加项目(请附明细表)60减：纳税调整减少额(61+6261其中：研究开发费用附加扣除额62其他纳税调整减少项目(请附明细表)63纳税调整后所得(43+44-60)64减：弥补以前年度亏损(请填附表九)65减：免税所得(66+…+72)66其中：国债利息所得67免税的补贴收入68免税的纳入预算管理的基金、收费或附加69免于补税的投资收益70免税的技术转让收益71免税的治理“三废”收益72其他免税所得(请附明细表)73应纳税所得额(63-64-65)应缴所得税74适用税率75应缴所得税额（73*74）76减：期初多缴所得税额77已预缴的所得税额78应补税的境内投资收益的抵免税额79应补税的境外投资收益的抵免税额80经批准减免的所得税额81应补(退)的所得税额(75-…-80)第5页共5页第4页共5页编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第5页共5页纳税人代表签章：经办人：纳税人单位公章：联系电话：日期：代理申报中介机构签章：经办人：经办人执业证件号码：联系电话：日期：以下由税务机关填写：接受人：受理申报税务机关公章受理申报日期：审核人：审核日期：
