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第1页共12页编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第1页共12页編號作業項目作業程序及控制重點依據資料CS-101銷售預測一.作業程序：1.依業務部訂定之管理目標行之。2.依其整體目標。二.控制重點：1.預測應有長、中、短期預測，並根據實際情況作適當修正。2.預測可參考歷史資料，並在新的起點上重新考慮各種變數。第2页共12页第1页共12页编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第2页共12页編號作業項目作業程序及控制重點依據資料CS-102銷售計劃一.作業程序：1.根據銷貨預測，經營策略及管理判斷，作為訂定銷貨預算計劃之基礎。2.銷售計劃內容包括(1)市場展望(2)新產品之研究、開發計劃(3)廣告及其他銷售推廣政策(4)訂價政策(5)授信及帳款回收政策(6)業務人員之增減及異動(7)銷售費用之限制(8)本年度營業方面所可能遭遇困難及其克服對策3.銷售計劃經核定後，利用數字具體化為各種指標及預算，並與各部門預算相輔相成，為達成目標共同努力。二.控制重點：1.計劃應儘可能數量化，容易測量。2.執行計劃時，應經常比較現實環境與原預估情況，如有差異時，應即時修正。第3页共12页第2页共12页编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第3页共12页編號作業項目作業程序及控制重點依據資料CS-103訂單處理一.作業程序：1.接單審查作業辦法一.接單1.業務部接獲客戶訂單後，首先檢查訂單之規格是否為本公司生產，價格、數量、交易條件是否正確，並與客戶協商交貨日期。2.如為新客戶應做徵信調查，並知會相關部門新增檔案資料，並填寫「報價單」。表單:二.控制重點：1.報價單1.業務人員報價是否依照參考售價表規定辦理。2.交易條件、價格，是否依照當初協商條件辦理。3.應注意材質及規格是否合本公司規定。二.授信審查一.作業程序：1.客戶授信管理辦法1.業務人員填寫「客戶授信額度申請表」並附上基本資料，經主管審核簽章後送相關單位。2.客戶的訂單金額未超過信用額度，則接受此訂單並出貨。3.客戶的訂單金額若超過信用額度，出貨需事先經過特別核准並立即申請變更額度。4.額度變更，仍須經由同樣之授信過程。二.控制重點：1.客戶授信資料檔案建立是否完整。2.客戶之信用額度有無定期檢討。三.訂單異動一.作業程序：1.接單審查作業辦法1.已核准之訂單應客戶要求須更動時，業務員須填寫「客戶訂單調整單」經權責主管核決後送相關單位辦理。二.控制重點：1.修改內容應合理。2.修改內容是否造成公司呆庫存，或是對本公司產銷計劃影響很大。3.修改日期應在送貨日前或生產前。第4页共12页第3页共12页编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第4页共12页編號作業項目作業程序及控制重點依據資料CS-104業務員管理一.作業程序：1.接單審查作業辦法1.業務員一般工作內容。2.客戶抱怨管理辦法(1)提出銷售預測及排單規劃。3.台灣-應收帳款催收作(2)對客戶的庫存詢問予以回答，及接受訂單。業標準(3)客訴處理，退貨處理。(4)配合財務部，進行貨款催收。2.其他工作內容(1)客戶選擇、報價及維持客戶。(2)例行客戶拜訪，提供適切的服務工作。二.控制重點1.掌握客戶交易信用，避免呆帳發生。2.依相關作業辦法來做規範，了解業務與客戶的互動情形。3.維護單據紀律，業務人員需將個別客戶的往來文件歸檔整理，便於日後查詢。4.對客戶報價須正式以書面經權限主管簽核後，才能對外。第5页共12页第4页共12页编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第5页共12页編號作業項目作業程序及控制重點依據資料CS-105交貨作業一.作業程序1.接單審查作業辦法1.倉管人員當接到「出貨建議書」，則依出貨通知單上指示作出貨動作。2.包裝作業標準2.倉管員依據單據取料，並記錄客戶、出貨單號、產品批號、規格、數量等相關資料。3.包裝員需核對標籤之規格、批號、數量及張數，無誤後便逐項貼於產品上，包裝出貨。表單4.若有特殊之包裝出貨方式，則依業務部之出貨通知來做修改，否則依一般正常程序辦理。1.出貨建議書2.內部聯繫單5.當日出貨時由包裝員於包裝完成後作電腦銷貨出庫動作，並列印出「出庫單」歸檔。...