香供销社部门决算分析报告一、部门（单位）情况（一）基本情况1.主要职能。供销社主要以服务“三农”为宗旨，按照“改造自我、服务农民”总要求，积极拓展经营服务领域，不断加强基层组织和“新网工程”建设，深化社有企业改革，大力推进经营、组织和服务创新，加强全市现代流通网络建设，加强基层供销社建设，改造盘活社有资产，大力发展“两社一会”，发展“连锁网络”，确保农业生产资料、烟花爆竹等物资供应，完成上级下达的各项经济指标，做好扭亏增盈工作。2.机构情况，供销社是一个独立核算机构，没有变动。3.人员情况，供销社编制数4人，年未实有人数4人，比上年增加1人，4月份调入1人除附香组干调[2015]1号文。（二）当年取得的主要事业成效供销社在原有120万尼西项目资金的基础上又争取到30万的集贸市场建设项目资金，项目现已完成前期各项工作正在建设。在近十多年没有慰问退休人员的情况下，2015年在全市范围内开展慰问走访工作，到各基层社调查开展工作，解决近几年基层社人员各种历史遗留问题及基层社人员退休问题。解决农资及工业品公司税后资金困难的问题。159二、收入支出预算执行情况分析（一）收入支出预算安排情况2015年年初预算数收入为415351.50元，支出预算数为415351.50元，2014年年初预算数为172477.60元，15年比14年增加242873.90元，原因是人员增加1个项目支出增加70万元。没有执行年度调整。（二）收入支出预算执行情况2015年收入支出预算执行基本情况，在与财政认真核对的情况下，严格按预算执行。与上年度对比增加，增加原因人员增加1个项目支出增加70万元。1.收入支出与预算对比分析第1页共19页（1）预、决算差异情况，4月份调入1人增加基本支出，增加项目收入支出。（2）差异原因分析。2015年差异较大的原因是项目正在实施增加了支出人员增加支出增加。2.收入支出结构分析（1）2015年收入1188259.82，项目收入570000.00元，占总收入的48%，基本收入512461.3元，占总收入的43%。（2）收入支出按部门所属单位分布情况（可列表）。3.重点经济分类支出执行情况本单位无三公经费（1）“三公”经费支出情况。可进行上下年对比、预决算对比，人均支出情况分析（可做表、柱图、折线图）。（2）会议费支出情况：可进行上下年对比、预决算对160比，人均支出情况分析（可做表、柱图、折线图）。（3）其他对部门（单位）影响较大的支出情况。（4）重点经济分类支出中存在的问题及改进措施。（三）年末结转和结余情况1.2015年结转结余资金596209.00元，基本支出结余47809.00元，项目支出结余548400.00元。项目正在实施资金还未用完。2.分单位结余结转情况。3.结余结转规模较大的原因分析。（四）当年预算执行中存在问题、原因及改进措施三、资产负债情况分析年末本部门资产合计666859.00元，基中流动资产596209.00元为正在实施的项目资金和其本支出结余。固产资产为电脑设备款70650.00元。与上年度相比流动资产减少原因是项目实施后付项目款。固定资产资产增加是多了电脑设备。（一）资产负债结构情况本部门除项目资金和基本支出结余的流动资产596209.00元，和电脑设备款70650.00元外无负债。四、本年度部门决算等财务工作开展情况（一）本部门（单位）财务管理、决算组织、编报、审核情况。本部门按财政要求在规定时间内完成拨款、对帐等工作，第2页共19页认真进行决算组织、编报、审核工作。（二）本部门（单位）决算公开工作、主管部门对所属单位按规定批复决算工作开展情况。本部门（单位）按照财161政的安排，在规定时间及时准确的完成了预决算公开工作。（三）对部门（单位）决算管理及报表设计的意见建议。（四）对加强部门决算数据分析利用工作的建议。注。收入支出预算执行情况分析可参考部门决算分析评价表（见软件查询模板）及行政事业单位财务分析指标（附后）。162附：行政事业单位财务分析指标一、行政单位财务分析指标1.支出增长率，衡量行政单位支出的增长水平。计算公式为：支出增长率＝（2123465.82÷315052.81-1）×100%=（6.74-1）×100%=5.742.当年预算支出完成率，衡量行政单位当年支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：当年预算...
