获现能力分析课件•获现能力分析概述•获现能力的财务指标分析•获现能力的非财务指标分析•获现能力提升策略•获现能力分析案例研究01获现能力分析概述定义与目的定义获现能力是指企业获取现金的能力，包括经营活动产生的现金流量、投资活动产生的现金流量和筹资活动产生的现金流量。目的通过对获现能力的分析，评估企业获取现金的能力，判断企业的盈利质量和发展潜力，为投资者和债权人提供决策依据。获现能力的衡量指标经营活动现金流量表筹资活动现金流量表反映企业经营活动产生的现金流量情况，包括销售商品、提供劳务收到的现金，购买商品、接受劳务支付的现金等。反映企业筹资活动产生的现金流量情况，包括吸收投资收到的现金，取得借款收到的现金等。投资活动现金流量表反映企业投资活动产生的现金流量情况，包括购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金，投资支付的现金等。获现能力分析的重要性010203评估企业盈利质量预测企业发展潜力评估企业偿债能力获现能力分析能够揭示企业盈利的真实性和可靠性，帮助投资者和债权人判断企业的盈利质量。通过对获现能力的分析，可以预测企业未来的发展潜力和趋势，为投资者和债权人提供决策依据。获现能力分析能够评估企业的偿债能力，帮助债权人判断企业的还款能力和风险。02获现能力的财务指标分析经营活动现金流总结词经营活动现金流反映了企业通过经营活动获取现金的能力，是评估企业获现能力的重要指标。详细描述经营活动现金流是企业通过销售商品、提供劳务等经营活动所产生的现金流量，它反映了企业的盈利能力和经营效率。经营活动现金流的计算公式为：经营活动现金流=净利润+非现金支出-非现金收入。投资活动现金流总结词投资活动现金流反映了企业通过投资获取现金的能力，是评估企业获现能力的另一个重要指标。详细描述投资活动现金流是企业用于购买固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金，以及收回投资所收到的现金。投资活动现金流的计算公式为：投资活动现金流=投资所支付的现金-收回投资的现金。融资活动现金流总结词融资活动现金流反映了企业通过融资活动获取现金的能力，也是评估企业获现能力的重要指标之一。详细描述融资活动现金流是企业通过借款、发行股票等方式筹集资金所产生的现金流量，以及偿还债务和支付股息所支付的现金。融资活动现金流的计算公式为：融资活动现金流=筹资所收到的现金-偿还债务和支付股息所支付的现金。自由现金流总结词详细描述自由现金流是指企业在满足经营活动和投资需求后剩余的可用于偿还债务和支付股息的现金流量，是评估企业获现能力的综合性指标。自由现金流的计算公式为：自由现金流=经营活动现金流-资本支出（即企业用于购买固定资产、无形资产和其他长期资产的支出）。自由现金流反映了企业在满足正常经营和投资需求后剩余的现金，可以用于偿还债务、支付股息和进行其他财务活动。VS03获现能力的非财务指标分析市场地位与竞争优势市场占有率品牌知名度客户满意度企业产品在目标市场的销售量或销售额占同类产品总销售量或销售额的比例。企业在市场上的知名度和影响力，以及消费者对品牌的认知程度。客户对企业产品或服务的满意程度，通常通过调查问卷、客户反馈等方式获取。客户满意度与忠诚度客户忠诚度客户对企业产品或服务的重复购买率和推荐率，以及对企业品牌的偏好程度。客户满意度客户对企业产品或服务的整体评价，包括产品质量、价格、售后服务等方面。客户投诉处理企业处理客户投诉的速度和效果，以及客户对投诉处理的满意度。内部运营效率生产效率存货周转率质量保证企业生产过程中的产出与投入的比率，反映企业的生产能力和成本控制能力。企业存货的周转速度，反映企业的销售能力和库存管理水平。企业产品或服务的质量控制和保证体系的有效性和可靠性。创新能力研究开发投入企业用于研究开发新产品的经费和人力投入。技术创新能力企业在新产品开发、生产技术改进等方面的创新能力，包括专利申请、技术转化等方面。组织创新能力企业通过组织变革、流程优化等方式提高运营效率和满足客户需求的能力。04获现能力提升策略优化产品结构与销售策略优化产...
