大学生创业财务分析VIP免费

6.财务分析6.1财务假设6.1.1本公司启动资金为20万元，其中由五位主创人员平均自筹资金共12万元，大学生创业贷款8万元6.1.2公司运营需要项目总监，设计师，营销人员等共十名。分类名称费用人员开支总经理1名4000项目总监1名3500设计师2名3000*2人营销人员3人2000*3人秘书兼前台1人2000会计（外聘）800*2人法律顾问（外聘）1000招聘、培训开支2000.006.1.3预计前两年为草创期，第三年进入发展期，此时全年销售收入为45万元，其中设计业务收入25.5万元，代理业务收入19.5万元，其它收入及费用详见财务分析各报表。6.1.4从第四年开始，按投资比率进行全额净收益的利润分配。6.1.5高校毕业生自主创业，对持《就业失业登记证》(注明“自主创业税收政策”或附着《高校毕业生自主创业证》)毕业生从事个体经营(除建筑业、娱乐业以及销售不动产、转让土地使用权、广告业、房屋中介、桑拿、按摩、网吧、氧吧外)的，在3年内按每户每年8000元为限额依次扣减其当年实际应缴纳的营业税城市维护建设税、教育费附加和个人所得税。Ps:我们是广告和中介耶~6.1.6固定资产主要为电子设备，采用直线折旧法，期限为3年。6.1.7假定每年承接项目为8-9个即可达到预定收入目标。6.1.8除特别指明外，费用及项目的单位均为：元。6.2主要报表说明：以下全部报表均为年末报表。1、投资估算表单位：（元）项目投资额备注固定资产：电子设备折旧三年电脑6台18000数码多功能一体机2000办公桌椅12000折旧五年流动资产预付房租30000六个月长期待摊费用：办公室装修费用15000流动资金13100总投资2000002、资产折旧摊销估算表单位：（元）项目第一年第二年第三年第四年第五年电脑及一体机60002000667办公桌椅24002400240024002400办公室装修费用30003000300030003000合计114007400606754005400注：1、固定资产采用直线折旧法，电子设备折旧期限为3年。2、装修费用摊销期为5年，采用直线法折旧。3、总成本估算表单位：（元）序号项目第一年第二年第三年备注1外包员工工资及福利7430074300743002折旧费11400740060673摊销费300030003000装修费用4营业费用其中：房屋租赁费600006000060000水电费150015001500办公费用1000100010005管理费用通讯费（含宽带年费）160016001600验资费20006其他费用预提200020002000业务招待费、差旅费等总成本费用156800150800149460注：1、公司外包员工支付工资以及福利，创业人员按照投资比例直接参与利润分成。4、销售收入、销售税金及附加估算表单位：（元）序号项目第一年第二年第三年1主营业务收入4800005000005200002主营业务税金及附加：2.1增值税2880030000312002.2城市维护建设税3360035000364002.3教育费附加1872195020285、损益估算表单位：（元）项目第一年第二年第三年备注营业收入320000360000400000税金及附加642726695069628总成本费用156800150800149460利润总额98928142250180912所得税9892.81422518091.2税后利润89035.2128025162820.8可供分配利润35614.085121065128.32盈余公积金8903.5212802.516282.08应付利润35614.085121065128.32未分配利润8903.5212802.516282.08累计未分配利润8903.5221706.0237988.16、现金流量估算表（全部投资）单位：（元）项目第一年第二年第三年一、经营活动产生的现金流量销售产品收到的现金320000360000400000现金流入小计320000360000400000购买原料支付的现金000支付的各项税费642726695069628支付给职工的现金743007430074300支付其他与经营活动有关的现金681006810068100现金流出小计206672209350212028经营活动产生的现金流量净额000购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金150001500015000投资所支付的现金000支付的其他与投资活动有关的现金000现金流出小计150001500015000三、筹资活动产生的现金流量吸收投资所产生的现金200000200000200000借款所收到的现金000收到的其他与筹资活动有关的现金000现金流入小计200000200000200000偿还债务所支付的现金35614.085121065128.32分配股利、利润或偿付利息所支付的现金44517.664012.581410.4现金流出小计80131.68115222.5146538.72筹资活动产生的现金流量净额200000200000200000...