内部资料，妥善保管第1页共11页飞科电器2023年三季度信贷审批财务分析报告一、综述1、客户概况客户概况行业归属企业规模行业内排名电气机械和器材制造业大型9/6762、行业分析电气机械和器材制造业2023年三季度盈利总额9,626,634.65万元，较去年同期减少7.46%，处于历史较高水平。3、财务风险信息无粉饰，报表真实可信。报表粉饰度项目提示分数应付账款应付款大幅度下降。24、风险提示内部资料，妥善保管第2页共11页从当前盈利水平和财务状况来看，该企业不存在资金缺口。如果当前盈利水平保持不变，该企业在未来一个分析期内有能力偿还全部负债。该企业负债率低，发生资金链断裂的风险极小。资金链断裂风险等级为0级。二、财务分析1、基本情况分析综合考虑盈利、偿债、经营、发展方面，财务评分卡得分为84，行业内排名为9/676。内部资料，妥善保管第3页共11页基本情况分析项目名行业均值龙头企业值(美的集团)2019年三季度2020年三季度2021年三季度2022年三季度2023年三季度总营业收入(万元)14,445.969,458,404.499,538.18101,692.58111,189.31143,480.08132,045.73营业利润(万元)420.021,169,490.825,345.3925,448.2924,727.7436,954.7928,386.05利润总额(万元)423.041,167,503.725,629.9425,801.0125,436.0638,100.6828,740.65EBIT(万元)561.741,137,704.825,486.9925,763.625,296.0137,945.2728,618.27EBITDA(万元)890.491,299,752.326,338.3426,155.1925,431.2538,254.6230,585.64总资产(万元)149,816.2946,501,997.9343,747.7357,787.67395,783.22432,715.19434,965.77总负债(万元)60,276.829,675,772.296,270.1391,188.13105,431.0997,943.696,552.96有息负债(万元)23,016.867,491,424126.290448.09546.851,745.23股东权益(万元)82,973.6916,826,225.7247,477.56266,599.54290,352.13334,771.59338,412.81经营活动现金流量(万元)-8.431,500,238.26,394.7425,672.1314,700.6425,708.9434,437.36投资活动现金流量(万元)-406.29-656,142.5-7,941.65-4,174.04-42,119.49-53,003.83-64,696.35筹资活动现金流量(万元)0-697,197.5090-152.85-209.68-517.3现金净流量(万元)-23.16151,059.8-1,531.6221,569.07-27,564.39-27,456.65-30,779.69销售毛利率(%)9.6727.4739.6345.148.5852.8557.33销售净利率(%)1.4910.3219.4118.1716.9719.9516.57ROE(%)0.455.988.127.186.728.936.68内部资料，妥善保管第4页共11页ROA(%)0.222.15.625.164.776.615.03资产负债率(%)48.9863.8228.0125.4926.6422.6322.2资产周转率(次)0.230.821.171.171.161.361.25营业利润、利润总额、EBIT、EBITDA、投资活动现金流量、筹资活动现金流量、现金净流量、ROE(%)、ROA(%)存在向下波动或呈明显下降趋势。2、盈利能力分析盈利能力评分卡得分为99，行业内排名为2/676。2023年三季度利润总额为28,740.65万元，与2022年三季度的38,100.68万元相比有较大幅度下降，下降24.57%。利润总额主要来自于内部经营业务。3、资产结构分析飞科电器2023年三季度资产总额为434,965.77万元，其中流动资产为261,213.84万元，非流动资产为173,751.93万元。负债总额为96,552.96万元，有息负债为1,745.23万元，有息负债占总负债的1.81%。资产负债结构分析项目名行业均值龙头企业值(美的集团)2019年三季度2020年三季度2021年三季度2022年三季度2023年三季度总资产(万元)149,816.2946,501,997.9343,747.7357,787.67395,783.22432,715.19434,965.77货币性资产(万元)24,671.278,464,266.372,735.6774,426.0990,140.11137,779.92183,093.76交易性金融资产(万元)304.971,096,101.134,353.0928,250.9566,178.0499,794.12123,629.53货币资金(万元)17,381.116,809,957.838,382.5846,175.1423,462.0737,985.859,464.23经营性资产(万元)60,992.218,861,881.137,207.69114,334.55126,874.98116,958.7178,120.08
