第三章商业银行负债业务管理教学要求：通过本章教学，使学生掌握银行负债业务的概念、性质和构成，把握存款管理的目标、存款成本构成和及其如何定价，了解借入款的各种渠道及其影响。教学重点：存款成本管理；存款的定价第一节商业银行负债业务的性质与构成商业银行作为信用中介，负债是最基本、最主要的业务。负债是指银行承担的能以货币计量的到期需要偿还的债务。一、商业银行负债业务的性质1．负债是银行的主要资金来源2．银行负债的规模和结构决定其资产的规模和结构3．负债是银行满足流动性需要的重要手段4．负债构成社会流通中的货币量二、商业银行负债的构成商业银行负债的构成可以从不同角度去考察。如果从负债的内容来看，可分为各项存款、各种借款及其他负债。如果按负债流动性标准来分类，则可分为流动负债、应付债券和其他长期负债等。（一）按负债的内容来分1、各项存款※中国的存款分类（1）按存款资金性质及计息范围划分：财政性存款和一般性存款（2）按存款期限长短划分：活期存款和定期存款（3）按存款对象不同划分：单位存款和个人存款（4）按信用性质划分：原始存款和派生存款※通知存款（介于活期存款和定期存款之间）通知存款是在存款时不约定存期，与银行约定存款支取时提前通知期限的一种存款品种。其利率高于活期存款，本金一次存入，多存不限，可一次或多次支取。目前人民币通知存款有一天通知存款和七天通知存款两种，最低起存金额为人民币50万元，最低支取金额各行不同。※协定存款协定存款是指客户通过与银行签订《协定存款合同》，约定期限、商定结算账户需要保留的基本存款额度，由银行对基本存款额度内的存款按结息日或支取日活期存款利率计息，超过基本存款额度的部分按结息日或支取日人行公布的高于活期存款利率、低于六个月定期存款利率的协定存款利率给付利息的一种存款。※国外常把存款分为：（1）传统的存款种类活期存款（DemandDeposits）定期存款（TimeDeposits）储蓄存款（SavingsDeposits）（2）创新的存款种类可转让支付命令账户（NOWs）自动转账服务账户超级可转让支付指令账户货币市场账户个人退休金账户2、各种借款商业银行的各种借款主要包括同业借款、中央银行借款、回购协议、欧洲货币市场借款等。（1）同业借款同业拆借：商业银行及其他金融机构之间的临时借款抵押借款：商业银行在资金周转困难时，也通过抵押的方式，向其他同业取得资金转贴现：持有未到期票据的商业银行为融通资金向其他商业银行卖出票据的行为。（2）向中央银行借款再贴现：商业银行从中央银行取得资金的一种方式，它是指商业银行把自己办理贴现业务时所买进的未到期票据再卖给中央银行以便提前取得资金。再贷款：中央银行对商业银行的信用放款，也称直接借款。注意：在一般情况下，商业银行向中央银行的借款只能用于调剂头寸、补充储备不足，不能用于贷款和证券投资。提问：比较贴现、转贴现与再贴现的异同比较贷款、再贷款的异同（3）回购协议商业银行在出售证券等金融资产时签订协议，商定在未来某日以某一价格购回其金融资产，以获得可用资金的方式。欧洲货币市场起源于欧洲，但现在已遍布世界各地，它是经营欧洲美元和西欧一些主要国家境外货币交易的国际资金借贷市场。3、其他负债（1）发行大额可转让定期存单（CDs）按某一固定期限和一定利率存入银行的资金并可在市场上转让流通的票证。特点：面额大（以百万美元为计算单位）存期短（1～6个月）流动性好（可以转让）发行采取无记名方式绝大部分为固定利率（2）金融债券存款与金融债券的比较：筹资目的不同：前者为的是全面扩大银行资金来源的总量，而后者则着眼于增加长期资金来源和满足特定用途的资金需要。筹资的机制不同：前者是经常性的、无限额的，而后者是集中性的、有限额的。前者属于买方市场，而后者属于卖方市场。筹资的效率不同：后者由于利率高，其筹资的效率要高于前者。所吸收资金的稳定性不同：前者的期限有弹性，稳定程度低，而后者有明确的偿还期，一般不能提前还本付息，稳定性高。资金的流动性不同：前者一般不能转让；而后者可以在二级市场上转让。结算中资金占用（二）按负债的...
