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公司信息资产管理办法公司资产管理办法公司固定资产管理办法（试行）第一条固定资产的界定1.1一般设备单位价值在500元以上，专用设备单位价值在800元以上，使用期限在一年以上，并在使用过程中基本保持原来物质形态的资产。1.2单位价值虽不足规定标准，但耐用期在一年以上的大批同类物资，按固定资产管理。第二条固定资产的分类2.1房屋及建筑物，包括房屋、建筑物及其附属设施。房屋包括生产经营用房、行政办公用房、仓库、职工宿舍、食堂等；建筑物包括道路、桥梁、围墙、雕塑等；附属设施包括房屋建筑物内的电梯、通讯线路、输电线路、水气管道等。2.2专用设备。指各种具有专门性能和专门用途的设备。包括各种仪器、仪表和机械设备、文体设备等。2.3一般设备。指办公和事务用的通用性设备。包括交通工具、电脑等办公设备、通讯工具、家具等。2.4装饰品及陈列品。指字画、装饰品、展品等。2.5图书。指公司购买的用于生产经营及其他用途的图书、资料等。2.6其他固定资产。指未能包括在上述各项内的固定资产。2.7对达不到本办法规定标准的设备器具作为低值易耗品进行管理。第三条固定资产的采购3.1采购申请的提交和审批各部门根据本部门实际需要，由该部门2名以上员工共同考察市场，考察询价不得低于五家，在充分考察市场的基础上填写“购置（更新）固定资产申报表”（见附表1）。该表的审批须严格履行审批程序，提请相关部门经理、总经理办公室（以下简称总经办）、主管经理或总经理审批。如遇有重要、第1页共4页大宗或昂贵的固定资产采购，须由该部门经理亲自考察市场，或由相关部门组织招标。3.2采购的办理采购的办理由相关部门组织实施，由总经办协助办理。第四条固定资产的入库4.1采购完成后，采购人凭“购置（更新）固定资产申购表”、发票和采购物品，到总经办内业处办理入库手续，由内业填写“公司固定资产入库登记表”（附表2），仔细清点、核对实物的数量、型号后在发票上签字注明。4.2除特殊情况，采购人均须将固定资产送到总经办内业处办理入库手续。4.3除非特殊情况，采购人均须将固定资产办理入库后再办理领用手续。第五条固定资产的领用与归还5.1公司固定资产的领用一律通过总经办内业办理，由领用人填写“公司固定资产领用登记表”（见附表3）。5.2公司固定资产使用完毕后，须及时归还总经办内业。内业须仔细检查资产、设备完好情况，并签字确认。除非特殊情况，使用人均须将固定资产交回公司总经办，不得存放在它处，否则须在备注中注明，并由临时保管人签字确认。第六条固定资产的盘点6.1每年2月，由总经办、财务部联合组织一次公司固定资产盘点。6.2盘点须依照总经办、财务部共同核定的公司固定资产台账逐一核对实物，每一实物均须使用人、负责人签字，并在相应实物的醒目位置粘贴标签。6.3财务部根据盘点情况，上报总经理书面总结材料，并将该材料存档。第七条固定资产的日常管理7.1公司每一名员工均有合理使用公司固定资产，防止其损坏的职责。对于各种专用设备，如仪器、仪表或数码产品，在使用中如有问题，及时查阅说明书或请教专业人士，不得自行拆卸、修理，更不得交给他人使用。第2页共4页7.2对于公司固定资产的正常损耗、磨损或损坏，由总经办协调组织修理。对于确实无法修复或无修复价值的，由总经办内业填写公司固定资产报损单（见附表4），报总经办主任审核，报总经理批准后封存或按总经理批示处理。第八条处罚办法8.1对于人为造成的公司固定资产的损坏，如能通过修理恢复或基本恢复其使用价值的，由当事人承担全部修理费用的50～100%。特殊情况下由总经办报请总经理，遵照总经理批示执行。8.2对于人为造成的公司固定资产的损坏，如不能通过修理恢复其使用价值的，由当事人赔偿固定资产残值（由财务部提供，下同）的30～100%。特殊情况下由总经办报请总经理，遵照总经理批示执行。8.3对于人为造成的公司固定资产的丢失，由当事人赔偿固定资产残值的60～100%。8.4如公司固定资产的损坏、丢失是由于当事人使用公司固定资产办理私事所造成，除赔偿全部修理费用或残值外，由总经理办公室报请总经理，遵照总经理批示追加直至除名的处分。第九条附则本办法...