实用标准文案精彩文档????小企业财务?会计制度范?本免费下载?为加强财?务管理，规?范财务工作?，促进公司?经营业务的?发展，提高?公司经济效?益，根据国?家有关财务?管理法规制?度和公司章?程的规定，?结合公司实?际情况，特?制定本制度?。?一、?财务部职责?范围?1、财务?人员应认真?贯彻执行国?家有关财政?法规及会计?制度，确保?财务工作的?合法性。敬?业爱岗，不?做有损于公?司的事。??2、建?立健全公司?各种财务管?理制度，严?格按照财务?工作程序执?行。??3、采取切?实有效的措?施保证公司?资金和财产?的安全，维?护公司的合?法权益。??4、编?制和执行财?务预算、财?务收支计划?，提前预警?资金需用状?况，确保资?金的有效供?应。??5、进行成?本、费用预?测、核算、?考核和控制?，督促有关?部门降低投?资、节约费?用，提高经?济效益。??6、建?立健全各种?财务帐目，?编制财务报?表，并利用?财务资料进?行各种经济?活动分析，?为公司领导?决策提供有?效依据。??7、会?计档案资料?的收集、整?理，确保档?案资料的完?整、安全、?有效。??8、加强?本部门管理?，进行内部?培训，提高?本部门工作?人员素质。??9、?完成公司工?作程序规定?的其他工作?，完成领导?布置的其他?任务。??二、借款?审批及标准?1?、出差借款?：?出差人员?应先到财务?部领取一式?两联的“借?款单”，详?细填写借款?日期、资金?性质、部门?、出差地、?出差事由、?出差天数及?金额，经本?部门主管签?字后报总经?理签批;借?款单交会计?留存，待借?款人归还借?款后清款联?还本人作为?清帐依据。?前次借支出?差返回时间?超过10天?无故未报销?者，不得再?借款。?实用标准文案精彩文档?2、日常?费用借款：?各?部门因办理?业务需要借?款，到财务?部领取借款?单，填写好?资金性质(?支票或现金?)、部门、?借款事由，?所借金额，?审批程序同?第1条。??3、?购置固定资?产借款：?施工?用具、加工?设备单价在?1000元?以上，使用?年限在一年?以上者，办?公设施单价?2017元?以上者，属?固定资产。?需填写固定?资产申购单?、固定资产?请款单报总?经理审批后?，方可由相?应部门办理?。购置固定?资产必须开?具正式发票?。??4、备用金?借款：?对于特?定部门或岗?位实行备用?金借款，具?体由各部门?根据实际情?况核定，报?总经理批准?后执行。所?有备用金借?款于每年年?度终了报帐?时归还结清?。?5?、其他临时?借款：?如业务?费、招待费?、周转金等?，审批程序?同第1条。??6、?借款出差人?员回公司后?五天内应按?规定到财务?部报帐，报?帐后所欠金?额三天内补?齐，对于不?办理报销手?续且三天内?不能补齐所?欠款项的，?财务部有权?从当月工资?中扣回。??7、所?有借款均遵?循前帐不清?后帐不借的?原则。??8、严格?禁止个人借?款，特殊情?况需由公司?部门经理以?上级别人员?做担保并由?总经理批准?后方可借支?。?三?、日常费用?报销：??1、公司?员工在日常?费用支出时?，需坚持勤?俭节约的原?则。??2、日常支?出时应尽量?取得原始发?票，对于不?能取得原始?发票的情况?，需由对方?出具收款证?明。??3、报销时?须由经手人?在发票上面?签字并简述?事由，并经?相应领导及?总经理签字?后到财务部?报销;?4、所?有日常购用?物品均须到?库房办理入?库手续，报?销时发票后?面附有经库?房管理员签?字的入库单?，并经各相?应领导及总?经理签字后?到财务部报?销;实用标准文案精彩文档?5、遇报?销审批人出?差在外，则?应由审批人?签署指定代?理人，交财?务部备案，?指定代理人?可在此期间?行使相应的?审批权力;?或者由财务?人员与审批?人进行电话?联系，先行?借款或报销?，待审批人?回公司后再?进行补签。?【小企业财?务会计制度?范本免费下?载】?四、附则?1?、所有费用?支出实行总?经理签批制?。?2?、本制度自?董事(股东?)会议通过?之日起开始?施行。?小企?业财务制度?范本小企?业财务会计?制度范本免?费下载第?二篇企业?财务制度?财务部是公?司一切财政?事务及资金?活动的管理?与执行机构?，负责公司?日常财务管?理、筹资管?理和财务分?析工作，其?工作范围和?职责主要有?：?1?.负责公司?财务管理工?作。编制公?司各项财务?收支计划；?审核各项...
