2024年联社监审部现场检查实施方案VIP专享VIP免费

联社监审部现场检查实施方案20XX年5月8日编号：1检查单位**联社检查组编制人员储成发明安玺罗小军张伟被查单位麻柳信用分社审计项目飞行替岗检查审计范围信贷财务会计等审计方式现场审计起止日期20XX年5月9日至15日审计组长储成发主查明安玺替岗人员罗小军张伟麻柳信用分社飞行替岗检查实施方案一、工作目的为有效暴露、揭示、预防案件风险，提高案件防控威慑效应，强化内部监督制约机制，强化队伍建设和内控管理，进一步强化各网点重要岗位人员管理，查找业务办理中存在的风险和漏洞，有效防范和化解风险，根据《**县农村信用合作联社飞行替岗实施细则》开展飞行替岗检查工作。二、工作权限：（一）有权制止违反金融法律法规和违反联社制定的各项规章制度的行为。第1页共5页（二）替岗中发现原岗位工作人员不适合所从事的岗位工作，有权向其上级领导提出调整建议。（三）替岗中发现存在的安全隐患，有权督促整改或采取措施进行补救。（四）对替岗中发现的问题，有权要求该机构限期进行整改，并提出处理建议。三、工作职责：（一）检查被替岗机构人员执行国家法律法规和金融方针政策的有关情况。（二）检查被替岗机构人员落实各项规章制度的有关情况。（三）检查被替岗机构业务办理和制度的执行情况。（四）检查被替岗机构内控制度建设和执行情况。（五）检查被替岗人员安全保卫工作执行规章制度的情况。（六）帮助和辅导被替岗机构人员熟悉政策、制度和提高业务水平，不断改进经营管理理念，提高工作质量和工作效率。四、人员分工组长储成发同志负责检查工作的组织、协调及整体安排部署工作；明安玺同志负责检查工作的具体实施、收集整理检查资料、信息反馈、下达整改通知、提交检查报告等；罗小军同志负责接替陈道志主任岗位工作，负责替岗期间被查社内部管理工作，张伟同志负责接替客户经理**鹏勋信贷管理工作，替岗期间办理被替岗人所负责管理片区的信贷业务，并检查、指导信贷业务操作的合规性，及时归纳汇总并反馈业务操作中存在的问题。五、实施检查（一）下达替岗通知书。替岗通知书现场送达，做到预先不打招呼，不让被接替人员提前做准备。到机构后替岗人员将《飞行替岗通知书》交由网点负责人，通知被替岗对象，确保之前被替换岗位业务保持常规状态。（二）办理手续交接。进点后直接接管被替岗人所有业务第2页共5页手续。包括业务印章、身份卡、钥匙、各类登记簿、台帐、信贷档案资料、会计档案资料、重要空白凭证、抵质押有价物品、借据等等。对重要事项做好移交说明，并打印移交清册一式四份，移交人、接交人、监交人、单位各执一份。（三）开展检查工作。1、详细记载每天发生的业务，同时对现有的存款、贷款、重要空白凭证和有价单证、现金、资金往来等必须做到账账、账款、账据、账实、账表、内外账务逐一检查核对相符。2、开展业务检查，替岗人员在办理业务期间要协助监审部稽核人员开展业务检查，将发现的问题逐一记载下来，及时反馈检查组长。3、检查方法⑴检查重要空白凭证帐证是否相符，有无个人私自领用和缺张少份，如有应及时查明原因及去向；客户预留的印鉴卡片的管理是否严格，有无随便放置，下班后不入柜保管的问题。⑵查看信贷档案资料，对客户资料完整、真实、有效性进行审计。一是审查客户提供的资料是否符合规定的要求，对复印件是否与原件进行核对，并在复印件上签署与原件核对相符的意见；二是检查客户提供的企（事）业法人营业执照或身份证明的真实性和有效性；法人营业执照是否按规定办理年检手续、内容有无发生变更、是否吊销、注销、声明作废；客户法定代表人和授权委托人的签章是否真实有效；三是审查客户的有关数据、资料是否录入信贷管理系统，并与调查报告及经核实后的客户资料核对。⑶核对抵质押物账、表、实物是否相符。同时对借款人提供的抵押物、质押物的合法性进行审计，一是审核抵押人、出质人提供的抵押物、质物权属证明的真实性；二是审查抵押、质押物是否有重复设置的现象，抵押、质押是否足值。⑷调阅帐户资料。查看对账是否及时，发现不符，是否及时查找、处理和纠正；对改变账户名称和撤并账户是否根据有关部门通知或批示办理，...