社团（协会）管理制度:一个社团的管理制度第一章总则第一条为加强协会的财务管理，规范财务行为，严肃财务纪律，确保经费合理使用，根据《会计法》、《民间非营利组织会计制度》的规定。结合本协会的实际情况，制定本制度。第二条财务活动在理事长领导下，由财务部归口管理。财务支出管理工作坚持“一支笔”审批制度，实行单独设立账户、独立核算、理事长负责的财务管理原则。第三条协会财务人员应严格执行《会计法》、《省社团财务管理办法》和本制度，保证财务工作合法、规范、有序。第四条协会的财务管理工作，根据经济业务的需要设置专职财会人员，会计不得兼任出纳。第五条根据协会秘书处内设各部门提交的年度预收预支计划，负责编制年度收支计划和经营管理费用计划，报理事长审批同意后，组织贯彻执行。第六条加强货币资金、财产物资的管理，及时清理拖欠款。第七条做好固定资产增减变动的会计核算和监督以及固定资产的清查盘点工作，全面反映和监督固定资产的增、减和变动情况。第八条根据协会的收支和经营管理情况，按月编制财务报表，财务报表报理事长审阅。第九条每季末和年末根据年度收支计划、经营管理以及资金动态，固定资产等情况进行财务经营活动分析，将财务经营活动分析编制内部财务报告，内部财务报告报理事长审阅。第十条负责接受本协会会员大会、财税机关及上级主管部门对财务工作的检查、监督和财务审计工作。根据理事长要求，定期聘请会计师事务所对财务进行审计。第十一条建立、健全会计档案，按照国家档案保管的规定，妥善保管此资料由网络收集而来，如有侵权请告知上传者立即删除。资料共分享，我们负责传递知识。好所有会计数据，不经理事长同意，财务数据不得随意外借、外传，严格做好财务保密工作。第十二条本协会换届或更换理事长之前，财务人员必须接受财务审计。第二章货币资金、财产物资管理第十三条协会的货币资金往来，必须按照国家规定的现金管理办法在银行开立账户，办理财务收支的结算业务。第十四条协会的现金收付应当严格手续，加强管理，实行会计、出纳岗位分设，钱、帐分管的原则，指定专职和兼职出纳员办理，坚持逐日登记现金收支，做到日清月结，帐帐相符，帐物相符。第十五条严格加强对协会的财产物资管理工作，配备专职财务人员，负责固定资产、材料和低值易耗品的会计核算，全面反映其增减、变动情况。定期与财产物资实物管理部门核对，确保财产物资帐、卡、物相符合。第三章经费支出的管理第十六条实行收支计划管理，年初制订财务收支计划，量入为出，并按部门、费用类别进行支出动态管理，年终进行决算，并分析执行情况，不断提高财务计划的编制及管理水平。第十七条对协会所有经费支出实行“财务一支笔”审批制度，由理事长审批。具体报销程序为：1、经办人签字，如有证明人须证明人签字﹔2、部门审核﹔3、理事长审批。第十八条为规范会计报销单据填制，对几种单据的填制规定如下：1、费用报销审批单除差旅费的各项费用报销，必须填制费用报销审批单，并将会计原始单据粘贴在后面。2、差旅费报销单本单据用于出差外地（含各郊县）发生的各项费用及出差补贴。3、汽车费用报销单驾驶员报销汽车费用时须分别费用明细项目填列。4、借款单借领现金、支票，填制本单据。第十九条日常报销及管理规定1、报销票据上必须注明经办人员，经此资料由网络收集而来，如有侵权请告知上传者立即删除。资料共分享，我们负责传递知识。办人员应清楚所经办的事情并对此负责。2、财务支付款项，对方单位必须出具正式票据，并办理有关付款手续，没有票据不予付款﹔如特殊情况必须先付款后索票，须由经办人员打借条，并负责将发票收回。3、根据有关文件规定，只能开一个基本户，严格控制开设一般账户，开设账户必须经理事长同意后，报有关部门审批，并办理相关手续。4、超结算起点的市内现金支出（结算起点为1000元），按现金管理办法必须使用支票支付（除对方属个体户无银行账号）。5、差旅费报销原则上按协会《差旅费管理制度》标准执行。需乘坐飞机出差的，必须先经理事长批准。6、报销的原始单据必须合法，票面不得涂改，大小写金额相符，票据上明确...
