商业银行信贷风险分析研究 工商管理专业VIP专享VIP免费

1绪论1.1研究背景及意义商业银行信贷风险管理是其商业银行正常开展各项业务的基础和前提，也是商业银行的主要业务环节。相应地，商业银行整体组织架构的重要构成部分也是信贷风险管理的组织架构。紧随市场经济的进一步发展，我国银行业也随之发生巨大变革，其内部的信贷管理组织架构也在不断地适应银行业体制机制改革而发生变化。自1984年起，我国开始尝试专业银行企业化改革，到1993年已经形成了较为系统和完善的组织架构。具体地看，我国专业银行组织架构分为纵向与横向的双向组织架构形式。从纵向来看，专业银行延续了中国人民银行的总分行制，由中国人民银行对商业银行进行统一的集权管理；从横向来看，各专业银行主要采取按照自身相应的专业金融产品而设置部门的方式。随着市场经济的深入发展，自1993年起，在股份制转制的市场大浪潮中，我国的专业银行先后完成了向商业银行的转变，性质转变后引入新的商业经营模式，商业银行的组织架构也相应地发生了变化。从纵向管理结构上来看，商业银行普遍实行统一法人制度，通过设立总行，以授权各级分行的方式，明确总行与各级分支机构的经营权限以及各个层级的授权范围和经营职责；从横向管结构来看，商业银行在其前身专业业务积累的基础上对业务发展进行相应的调整，针对不同的业务类型，为进行统一、有效的风险管理，信贷管理部门应运而生，并且根据商业银行业务的调整和发展而实现细分和精细化管理。2001年，在我国加入世界贸易组织的大环境下，金融市场提出了新的发展需求。为有效降低商业银行的运营风险，降低信贷不良，我国各大商业银行对针对自身业务种类的风险管理设置相应的组织管理部门，进而商业银行的组织架构进行了根本性的改变。商业银行信贷管理由前台、中台、后台三环节合一的管理模式转变为业务营销与风险控制两个部门的相分离，并将原有的按照业务类别分散管理的模式转变为信贷风险集中统一管理的模式，对信贷风险的管理也由倚重贷前调查转变为贷款全过程各个环节的管理。1.1.2研究意义如前所述，信贷业务是银行的核心业务之一，从业务类型上看属于银行的金牛类业务，是衡量银行核心竞争力和市场价值的重要因素，因此提高风险控制能力成为各大商业银行首要面临的问题，对江苏省P农村商业银行推广贷款业务来说更是当务之急。风险管理问题原因是多方面的，主要包括以下几个方面：信用风险、操作风险、市场风险、流动性风险、声誉风险等。为了使农村商业银行信贷的健康持续发展，分析信贷风险，做好风险防范控制工作就显得非常重要了。因此，本文基于江苏省P农村商业银行贷款业务风险管理的现状，在相关数据分析的基础上，对商业银行贷款业务风险管理存在问题进行分析，探讨当前市场环境及金融市场发展的大环境下商业银行开展贷款业务所面临的风险，以及如何进行有效的风险管理，以此提出相应的对策建议，使得农村商业银行相关贷款业务能够健康、可持续发展。1.2国内外文献综述1.2.1国外文献综述“风险管理”起源于美国，作为企业管理活动的主要内容之一，是现代企业管理的重要环节。从现代企业管理的角度来说，风险管理指的是企业如何在一个具有确定性及潜在性的风险环境里，通过正确判断、科学决策以及预期管理等手段和方式来把风险有可能造成的不良影响减到最低甚至是有效避免的管理过程。事实证明，有效的风险管理有助于降低企业经营管理发生错误的概率、避免损失的可能、有效进行管理偏差的纠正以及相对提高企业运营管理效率。近年来，国外关于企业风险管理的研究主要集中于几个方面：一是风险管理本身的研究。从1929年到1933年世界性经济危机爆发，美国大量银行和企业发生破产，整体经济倒退。为了有效应处理这场破坏性极强的经营危机，大多数企业在企业内部纷纷设立保险管理部门，通过所设立的保险管理部门来应对各类风险的发生。在1938年后，美国企业开始对风险管理形成系统研究，并将其发展成为一门学科。二是关于风险管理的相关学说，学术界内用于风险管理的学说主要有纯粹风险说、企业全部风险说以及钻石风险评估体系等，且多用于企业的风险管理之中。目前，诸多国际及跨国性公司均采用钻石体系来构建企业...