1/4财务报销审核要点财务报销实行“一事一报”原则：即一项业务（如会议、论坛、培训、答辩、出国、参赛、邀请专家做报告等）所涉及的各类开支须一次性报销，不得切块分次办理财务报销业务。一、单据封面★预约申报系统报销单—申报审批与支付审批各环节的签字盖章。★原单据封面—除申报支付各环节签字盖章外，审核有无经费支出部门项目号。㈠申报审批环节：金额审批：事项审批：㈡支付审批环节：下列事项由分管处长审批或授权即可支付:二、发票★票据类型.增值税发票：印有全国统一发票监制章，并加盖开票单位发票专用章。.事业单位往来结算票据：印有财政票据监制章，并加盖开票单位财务专用章。2/4★日期截至经济业务发生年份的次年月底★名称西北师范大学（除教师进修费、机票行程单、个人保险费、出租车票、电信发票外）★金额大小写一致，发票不得涂改★内容须有明细内容（发票内容笼统为办公用品、图书资料、实验用品、印刷制作、电脑耗材等，须提供对方单位销货清单，销货清单与发票均加盖发票专用章）矚慫润厲钐瘗睞枥庑赖賃軔。三、附件★验收单采购人、验收人签字(采购、验收不得为同一人)，经费管理单位盖章（办公耗材、图书资料、实验用品、印刷制作、照片冲印等实物需填写西北师范大学低值易耗品验收单）★情况说明经办人签字、经费负责人签字，经费管理单位盖章★学校举办的会议、培训.审批：会议—“西北师范大学会议审批表”（财务处网页自行下载）培训—培训协议或相关文件.会议费或培训费原始发票.会议或培训通知及日程安排（加盖举办单位公章）.参会人员签到表（原件）.“西北师范大学会议费支出决算表”（财务处网页自行下载）.服务单位提供的费用清单（加盖单位公章）、委托协议或合同.会议或培训截图（须有图片与文字说明）★国内差旅费西北师范大学教职工出差（请假）审批表或科研出差（请假）审批表会议通知、培训通知、邀请函(需加盖举办单位公章).飞机票、火车票、汽车票、轮船票、住宿费发票、培训费、会务费发票等.自驾或租车需提供自驾用车说明或租车协议.特殊事项需附情况说明，野外调研须附详细调研情况说明及调研图片截图。★国际差旅费.批件：甘肃省人民政府出国赴港澳任务批件.西北师范大学教职工出差（请假）审批表或科研出差（请假）审批表.因公临时出国（境外）报销项目明细表.国际航空旅客运输专用发票电子行程单、国外城市间的交通费.国外住宿费、国内合理停留住宿费.出国签证费、保险费、国际会议注册费、护照办理费.本次因公出国（境）护照出入境时间页面复印件.汇率依据银行兑换水单核算，或依据出境当日外汇牌价打印截图核算★公务接待.《西北师范大学公务接待审批单》学校公务接待费—负责人签字，报校办分管校领导审批各学院公务接待费—学院院长签署单位负责人意见，学院书记签署审批意见。审批单中“财务处意见”由财务分管处长签署.公函（清楚注明到访或受邀人员姓名、人数、时间）.邀请专家合作交流等接待活动的文字说明及图片截图.各单位加班盒饭，需附情况说明并由学院党政一把手联签（情况说明内容包括：加班事由，加班人员名单、用餐标准等）
