商业银行偿付能力敏感性压力测试报告中国人民银行**市中心支行：根据《关于开展法人银行业金融机构压力测试的通知》的要求，我行积极开展压力测试相关工作，现将测试结果报告如下：一、偿付能力敏感性压力测试开展情况对于偿付能力敏感性压力测试，我行采用敏感性测试研究方法，根据人行方案要求使用监管数据和内部数据开展的测试，用来检验我行承受宏观经济恶化所带来的冲击的能力。（一）承压对象及指标根据人行方案要求，我行假设各宏观压力情景对我行偿付能力敏感性的影响主要为对我行资本充足率及净利润的影响,参考的风险因子包括有整体不良贷款率、房地产开发贷款不良贷款率、房地产购房贷款不良贷款率、“两高一剩”行业不良贷款率、地方政府债务相关贷款不良贷款率、最大法人客户违约、最大集团客户违约、最大同业交易对手违约、理财账面余额损失、存款利率以及投资损失等。面对不同的压力情景，我行计算相应的不良贷款率、不良资产率、银行损失总额，并以人行既定的比例计算贷款减值准备并扣减资本，从而传导到承压指标资本充足率及净利润。（二）压力情景根据通知要求，偿付能力敏感性压力测试的风险因素及压力情景如下：风险因素冲击一冲击二冲击三冲击四冲击五整体不良贷款率提升两倍提升四倍提升八倍房地产开发贷款不良贷款率+5%+10%+15%房地产购房贷款不良贷款率+5%+7%+10%“两高一剩”行业不良贷款率+10%+15%+20%地方政府债务相关贷款不良贷款率+5%+10%+15%最大法人客户违约最大1家违约最大3家违约最大5家违约最大集团客户违约最大1家违约最大3家违约最大5家违约最大同业交易对手违约最大1家违约，违约损失率60%最大2家违约，违约损失率60%最大3家违约，违约损失率60%表外业务信用发生垫款的表外业务敞口余额占比5%发生垫款的表外业务敞口余额占比10%发生垫款的表外业务敞口余额占比15%表外理财产品账面余额损失4%账面余额损失6%账面余额损失10%账面余额损失15%银行账户利率存款及其他付息负债利率上升300个基点，贷款利率上升150个基点，其他生息资产利率不变存款及其他付息负债利率上升300个基点，贷款及其他生息资产利率不变投资损失国债、央票、政策性银行债券收益率曲线上移250个基非政策性金融债券收益率曲线上移400个基非金融企业债券收益率曲线非债券类投资账面余上述4种冲击点点上移400个额损失同时基点10%发生二、数据基础本次压力测试所采用的内部数据，均采用2017年12月末的1104非现场监管报表的年度数据，外部风险因素变化均以通知要求为准。三、测试结果及分析（一）整体信贷风险截止2017年12月末，我行共计发放贷款余额为101176.78万元，五级不良贷款余额为3308.1万元，不良贷款率为3.27%。其中次级类贷款余额为2470.09万元，占总不良贷款余额的74.67%；可疑类贷款余额为838.01万元，占总不良贷款余额的25.33%。2017年末，我行资本净额为15929.81万元，资本充足率为17.14%，实现净利润1546.9万元。通过敏感性测试法计算，在三种压力冲击下，我行的表现情况如下：冲击强度冲击后不良贷款率新增不良贷款扣减项资本充足率净利润冲击16.54%3308.101243.8316.01%303.07冲击213.08%9924.303731.5013.67%-2184.60冲击326.16%23156.708706.838.57%-7159.93从结果上看，如我行整体不良率上升至当前两倍，即为6.54%。我行将新增不良贷款3308.1万元。届时，我行的资本充足率为16.01%，较当前下降了1.13%，净利润仅为303.07万元，较当前下降了1243.83万元。如我行整体不良率上升至当前四倍，即为13.08%。我行将新增不良贷款9924.3万元。届时，我行的资本充足率为13.67%，较当前下降了3.47%，净利润为-2184.6万元，较当前下降了3831.5万元。如我行整体不良率上升至当前八倍，即为26.16%。我行将新增不良贷款23156.7万元。届时，我行的资本充足率仅为8.57%，较当前下降了8.57%，净利润为-7159.93万元，较当前下降了8706.83万元。从测试结果上来看，当我行的整体不良率持续攀升，会对我行的资本充足率及净利润造成极大的影响，整体不良率上升至当前八倍的情况下，我行资本充足率将低于监管底线10.5%的标准。为了防范此类情况的发生，我行对新增贷款实行严格准入，并...
