公司费用报销管理制度VIP免费

1关于集团公司费用报销管理制度一、总则为了加强集团公司内部管理，规范集团内各公司费用报销流程,合理控制费用支出，特制定本制度。本制度适用集团各公司。二、费用报销制度1、报销人应取得真实合法的原始凭证（发票及收据）；2、报销人在无法取得增值税发票的必须取得其他专用发票并附带收据（定额发票、机打发票或其他正规发票）；3、经办人员因特殊原因确实不能取得合法凭证时，允许以普通收据报销（并由经办人负责附带其他相关发票，且金额不得超过500元）；4、经办人因劳动工钱或专家费用无法取得发票、收据的，需填写证明，由财务以工资发放方式进行报销；5、对于无收据、无发票的一律不得报销。三、费用报销单填写及票据粘贴要求1、报销单据填写应力求整洁美观，不得随意涂改，各票据应均匀贴在报销单封面后的粘贴单上，整份报销单各部分厚度应尽量保持一致；2、报销单据金额、类型相同的（如车票等），应尽量粘贴在一块，并按金额大小排列，报销票据在粘贴时，确保审核人能够完全清楚地审阅到报销金额；3、报销单据一律用黑色钢笔或中性笔填写，禁止使用圆珠笔或铅笔；4、报销单椐各项目应填写完整，大小写金额要一致，并经部门领导批准才有效；报销单据不得涂改，粘贴好后请仔细核对金额，票据金额与填写金额不符，财务不予报销；5、有实物的报销单据须由验收人验收后在发票背面签名确认，需入库的实物单据应附入库单；6、出租车票据需注明业务发生时间、起止地点、人物事件等资料，每张出租车票背面需有部门主管签字确认；四、费用报销基本流程集团员工费用报销流程：各公司部门负责人审批审批签字经办人填写报销单各公司财负责人签字人审批各公司总经理审批2五、报销时间的具体规定1、为了提高费用报销工作效率，各部门报销人员应在每月20号至25号之间完成审核并付款，逾期一律不予受理。2、超过三个月以上（含三个月）的费用将不予报销，视自动放弃。（特殊情况需告知集团总经理、董事长）。六、差旅费报销1、集团公司人员因公外出所发生的行车费、省内（省外）差旅费、通讯费、招待费、食宿费等按规定标准在限额内实行实报实销，超出标准部分自行承担。2、出差补贴及标准职务费用标准各公司总经理、董事长副总及各部门负责人员工（业务员）交通费动车、火车、汽车、飞机动车、火车、汽车（不包括软卧及出租车）动车、火车、汽车（不包括软卧及出租车）每日住宿费省内：150元/省外：180元省内：100元/省外：120元省内：80元/省外：100元每日补助省内：100元/省外：150元省内：70元/省外：100元省内：50元/省外：80元当日往返每餐50元/餐30元/餐15元/餐业务必要开支实报申请批准后实报申请批准后实报注：每日补助包含餐费及市内交通费。2.1、住宿费报销时必须提供住宿发票，实际发生额未达到住宿标准金额，差额不予补偿，超出标准部分自行承担。2.2、出差期间招待客户需要事先经总经理同意后方可报销招待费。2.3、出差时由对方单位提供餐饮、住宿及交通工具等将不予报销相关费用。2.4、不同级别的人员一同出差所乘交通工具可享受最高级别所使用的工具，随同高层人员出行的员工，食、宿、交通随高层人员，随同人员无相关补助。集团董事长审核集团出纳核对并付款32.5、部门负责人以上（含部门负责人）出差确需乘坐飞机的，一律先申请，经总经理、董事长批准后方可乘坐飞机。2.6、到达目的地后，除总经理外其他员工原则上（市内）不得乘坐出租车，应乘坐公交汽车。因特殊原因等需乘坐出租车的，应在出租车票背面详细注明时间、起止地点及事由。2.7、住宿费标准为一个标准间标准。同性两人一道出差可一同住宿的仅享受一个标准间住宿标准。2.8、出差人员报销差旅费时，需附出差清单（注明出差日期、事由、地点、到达时间、报销金额），同时注明有无住宿费，贴上住宿票费用包干部分凭发票报销（发票金额大于费用包干标准的按标准报销，发票金额小于费用包干标准的按实际金额报销）。七、业务招待费管理1、招待费包括因公请客的餐费、礼品费、旅游费、赠送商品、赠送返利卡开支等。2、各公司及集团部门因公招待必须事先申请各公司总经理或集团总经理、董事长批准，如有特殊原...