财务审批流程图第一部分（一）借款审批流程（1）一千元以内借款人请示审核签字付款（2）一千元以上借款人同意审核复核签字付款注：除出差借款，其他原因借款不需出差申请单，审批流程同上。（二）支付预付帐款审批流程经办请示审核复核审批签字签字付款（三）支付应付帐款审批流程经办请示请示审核复核审批签字签字付款1出差申请单借款单总经理财务经理财务总监出纳借款单总经理出纳出差申请单董事长合同及用款审请单用款申请单及相关合同协议结算凭据具体经办人会计财务总监总经理董事长出纳董事长董事长会计董事长出纳采购负责人或其他人财务总监财务经理财务经理财务总监财务经理总经理注：五千元以下不需董事长签字（四）支付退货款审批流程依据通知结算签字复核审批签字签字付款注：五千元以下不需董事长签字第二部分费用（一）差旅费报销流程依据复核签字审核签字付款（二）支付车辆维修费报销流程审核签字付款2对帐单收款收据业务部会计业务部经理财务经理财务总监总经理董事长出纳报销人出差申请表差旅费报销单领导批文部门经理会计财务经理财务总监总经理董事长出纳维修明细送修经办人车队队长行政总监财务经理财务总监总经理董事长出纳注：除1000元以下董事长不签字外，其他流程不变。（三）业务费报销流程（1）一千元以下请示依据填写签字复查付款（2）一千元以上请示请示依据审核签字付款（3）特殊情况请示依据填写签字审核付款3部门经理总经理发票费用报销单部门经理会计总经理财务负责人出纳总经理总经理董事长发票费用报销单会计财务经理董事长总经理财务总监人总经理董事长发票费用报销单董事长总经理财务总监出纳出纳（四）支付设备大修、工程项目结算报销流程（1）依据审核复核审批付款（2）依据复核审核付款4设备大修审批大修计划单材料发票工时发票用款申请单修理经办人材料购进管理员回收设备所属部门财务经理财务总监总经理董事长出纳工程项目专业预算合同施工合同实际数正式发票项目施工员项目负责人会计财务经理审监负责人财务总监总经理董事长出纳采购负责人第三部分实物（1）依据签字签字付款（2）依据签字签字入账5购进验收入库单发票计划审批单供应负责人会计财务经理财务总监总经理董事长出纳领出领料单经办人财务经理会计
