跟踪审计工期管理流程 审计意见单 搜集工期资料 总进度计划 月进度计划 修正的进度计划 按月、旬对实际进度与计划进度核对 不采取措施 督促建设单位查明原因、拿出解决措施 跟踪建设单位的进度管理，搜集工期资料 进度滞后 进度正常 口头通知 通知对象：建设单位、监理单位 跟踪审计质量管理流程 核对工程实体、设计图纸、验收资料的一致性 记录质量问题经过 审计意见单 搜集质量资料 施工合同、质保资料 施工图纸、设计变更 相关规范、验收资料 不采取措施 通过监理、建设单位查明原因： ◆ 施工质量不合格 ◆ 原材料质量不合格 ◆ 成品保护不好 ◆ 未按规定程序验收 跟踪整改情况： ◆ 整改合格 ◆ 整改不合格 ◆ 是否按规定程序进行整改验收 三体不一致 三体一致 口头通知 通知对象：建设单位、监理单位 合格 记录质量问题经过，并查明责任方 不合格 记入跟踪审计报告 查明违反程序一方或多方 跟踪审计投资管理流程 搜集投资资料 ◆ 施工合同、招投标文件 ◆ 施工图纸、设计变更 ◆ 结算书、经济签证单 ◆ 其他资料 和施工单位核对 经济签证 工程款支付 结算审查 设计变更审查 施工单位申报,监理，建设等相关单位手续齐全 审计人员审核 ◆ 施工合同、补充协议 ◆ 招投标文件、报价书 ◆ 施工图纸、设计变更 ◆ 经济签证单、实测记录 ◆ 国家相关法律法规、省地额站发布的计价依据 和委托单位、监理单位沟通 和委托单位沟通 技术负责人审查 部门负责人审查 成果登记 ◆ 参编（审）人员登记 ◆ 业务成果登记 盖章出稿 跟踪审计经济签证审核流程 有偏差 搜集资料 ◆ 施工合同、招投标文件 ◆ 施工图纸、设计变更 ◆ 结算书、经济签证单 ◆ 其他资料 分析经济签证及相关资料 建设单位申报经济签证 核定工程量 无依据 资料退回 依据不足 通 知 建 设单 位 补 充资料 依据充足核定单价 核定取费 公司专业负责人审核 部门负责人审核 有偏差 公司技术负责人审核 无偏差 无偏差 有偏差 与施工单位核对 定稿 跟踪审计工程进度款支付流程 审核支付证书的审核签字手续 对照已完工程量和现场实际情况 审核已完工程量单价 审核支付证书取费 审核支付证书的降点优惠 审核已完工程量验收资料 汇总成稿 发电子版给技术负责人审核 发电子版给部门负责人审核 出稿盖章 不合格 不合格 资料齐全 资料不全 ◆政府审计 ◆非...
