目 录第一部份 : 财务部体系结构第二部份 : 财务部人员岗位职责第三部份 : 财务部基础工作标准第四部分：预算编制及审批流程第五部份：商务操作流程第六部份 : 合同审批流程第七部份 : 费用控制流程第八部份 : 财务部内部管理方案第九部份 : 申请单、报销单填写要求第十部份 : 统一申请单、报销单元格式第一部份 : 体系结构第二部份 : 岗位职责(1) 财务总监 ( 总部)
编制及监察公司财务预算
建立建全公司商务管理制度及会计核算制度
定时向公司提供财务资料并对经营活动进行分析
制订内部控制制度及管理流程，以便管理公司资产
指导、支持并监督各分支机构商务及会计人员依制度行使职权
执行公司资金预算及调配
执行并监督财务部下属 （含各分支机构商务及会计人员）如期完成公司下达的临时性任务
协调财务部与公司及各部门之关系(2) 商务中心经理 ( 总部 )
依据公司商务管理制度制订商务操作流程并报公司审批后执行
监督总部商务人员严格按商务操作流程办理业务
指导、支持并监督各分支机构商务人员严格按商务操作流程办理业务
执行合同审批流程
监督总部商务人员严格执行合同审批流程
指导、支持并监督各分支机构商务人员依合同审批流程行职权使
依据会计核算经理提供的合并报表编制公司管理报表并报财务总监审核
编制该部门预算并报财务总监审核
执行并监督下属 （含各分支机构商务人员） 完成财务总监下达的各项临时性任务
协调商务中心与会计核算中心及业务部门之关系(3) 会计核算中心经理 ( 总部)
负责公司全盘会计核算业务及会计帐册的管理
指导并监督会计人员依法处理各项会计业务
指导、支持并监督各分支机构会计人员依法处理各项会计业务
负责审核预算范围内的各类费用报销凭证（含各分支机构及代表处）
负责审核会计人员（含各分支机构）提交的财务资料
依据会计人员提交的财务资料（含各分支机构），编制公司合并
