-- XXX镇人民政府 关于内部控制落实情况工作报告 按照《XXXX全面开展预算单位内部控制落实情况“回头看”专项检查工作方案》的要求，为进一步提高我镇内部管理水平，规范内部控制，加强廉政风险防控机制建设，我镇对本单位的内部控制进行了全面的梳理，并进行了适当的评价。现将有关贯彻实施情况报告如下： 一、准备工作 根据《XX县全面开展预算单位内部控制落实情况“回头看”专项检查工作方案》，我镇制定了《XX县 XXX镇内部控制落实情况“回头看”工作方案》，成立了“回头看”工作领导小组，负责本镇内部控制落实情况“回头看”工作方案、监督指导工作开展。 二、内部控制规范目标和原则 （一）内部控制的目标和原则 1、内部控制的目标 内部控制是由行政事业单位的领导层和全体职工实施的、旨在提高行政事业单位管理服务水平和风险防范能力，促进单位可持续、健康发展，维护社会主义市场经济秩序和社会公众利益，实现行政事业单位管理服务目标所制定的政策和程序。 我镇内部控制的目标是： （1）合法性——管理和服务活动的合法合规 （2）安全性——资 产 安全 （3）可靠 性——财 务报告及 相 关信 息 真 实、完 整 （4）效 率 性——提高管理服务的效 率 和效 果 （5）风险防范——排 除 障 碍 实现单位发展战 略 2、我镇建立与 实施内部控制应 遵 循 的原则 （1）全面性原则 内部控制应 当贯穿 决 策、执 行和监督全过 程，覆 盖 企 业及 其 所属 单位的各 种业务和事项。因 为，在内部控制程序的所有环 节 中 ，有一个 环 节 没 有发挥 作用 ，所有起 作用 的环 节 ，也 会变 得 无 用 。 （2）重 要性原则 内部控制应 当在全面控制的基 础 上 ，关注 重 要业务事项和高风险领域 。行业、规模 、性质 、所处 地 域 、组织 形 式 等 不 同 ，高风险领域 不 同 。内部控制不 能防范所有风险，但 要关注 重 要业务事项和高风险领域 ，防范颠 覆 性风险。 （3）制衡 性原则 内部控制应 当在治 理结 构 、机构 设置 及 权 责分 配 、业务流 程等 方面形 成相 互制约 、相 互 监督，同 时 兼 顾 运 营 效 率 。内部控制的核 心 思 想 是权 力平衡 ，制约 对象 是权 力，权 力分 配 合理，约 束 适当是内部控制的难 点 。内部控制过 于复 杂 会影响 效 率 ，风险大 的业务，首 ...
