1.1 外币业务处理 1 .1 .1 外币业务配置 1 .1 .1 .1 定义评估方法： Valuation Procedure（评估过程）的内容： 1. Lowest value principle:最低价值原则。在评估的时候，如果因汇率变动导致收益，则评估不产生记录；如果因汇率变动导致的损失，则评估产生记录。宁可低估，不可高估，类似会计准则中的“谨慎性原则”。 2. Strict Lowest value principle: 和 1 基本一致。 3. Always valuate: 一般评估。此种情况下评估，不论汇率变动导致收益还是损益，都会生成凭证。和 K/3 的调汇原理一致。 4. Revalue only: 评估只算收益，不算损失。此方法与第1 种方法正好相反，评估时，只记因汇率变动导致的收益，不计损失。 5. Reset: 反评估。把评估的结果返回到评估之前的状态，即Old Differences 的状态。 6. Document Type :凭证类型。评估时产生凭证的类型。 评估时需要读取汇率变化类型的来源。 7. Debt bal exch rate type: 科目余额在借方时所用汇率变化类型 8. Creditbalexch rate tyep: 科目余额在贷方时所用汇率变化类型 系统根据7/8 的定义，从currency exchange rate 中取的评估汇率（调整汇率），然后计算此科目 评估汇率×外币余额 与 本位币余额 之间的差异，再根据V 区中的设置判断是否需要评估生成凭证。 1 .1 .1 .2 定义评估范围： 1 .1 .1 .3 定义评估的自动记账科目 1、KDB：是配置需要进行外币评估的一般总账科目，如存在外币余额的银行存款。 6603040000 财务费用-汇兑损益-净损失 6603030000 财务费用-汇兑损益-净收益 汇率差额代码需要在总账科目中进行维护，由于这里是空值，总账科目默认情况下是空值，因此不需要进一步维护。 重估后产生会计凭证： 2、KDF：是配置 D/F/S。S为未清项管理的总账科目。 1122100000 应收账款-应收商品销售收入，为客户主数据中的统驭科目 1122970000 应收账款-外币重估，为一般总账科目； 这里的配置相当于用 1122970000 这个一般总账科目替代 1122100000 这个客户统驭科目。供应商的配置相同。 重估后产生会计凭证（月底重估，下月初冲销，共两张凭证）： 1 .1 .1 .4 外币业务凭证操作 概述：外币业务处理时，因为币种是在凭证抬头记录的，所以每张凭证只能处理一种外币，系统同时会要求记录本位币。 对于外币凭证的汇率，第一优先级是凭证行项目输入的外币金额和本位币金额，如果汇率...
