出纳员日常工作流程表 出纳人员应当有一份自己的工作流程表，才能使工作有条不紊，也不会在忙碌的工作中迷失方向。 1.出纳工作的每日流程 出纳工作的每日流程一般是： (1)上班第一时间，列明昨日未办完事项，检查现金库存，查询银行存款余额。 (2)请示领导或财务主管对当日资金的收支安排，在当日工作安排簿上一一列明。 (3)根据领导批示办理付款手续，付款依据必须真实、完整、合理，超越权限范围的付款要求应当报送相应的领导审批。 (4)办理各种收款事项，应当注意收入计算的准确性，明确收入来源。 (5)对收、付款单证进行检查，补齐手续并分类。 (6)根据收、付款单据，编制记帐凭证。 (7)根据记帐凭证，逐日逐笔按顺序登记现金日记帐和银行存款日记帐，并每日结出余额。 (8)逐笔注销工作安排簿中已完成事项。 (9)下班前进行库存现金盘点，做到帐实相符。 (10)对银行支票进行清点，核实当日银行收支金额。 (11)对发票、收据等进行清点，合适当日相关业务。 (12)对未完成的经 济 也列明待 处 理。 (13)编制出纳日报表，反 映 单日资金收支情 况 。 (14)临 下班前，检查保 险 柜 、抽 屉 是否 锁 好 ，资料 凭证是否 收好 。 2、出纳工作每周 流程 对于 收支业务频 繁 的大 中型 企 业，为 了 提 高 工作效 率 和便 于 资金安排，通 常以 每周 为 一个 出纳工作周 期 。出纳工作的每周 流程大 致 是： 星 期 一：各部 门 及 结算单位 报送付款申 请或付款通 知 书 。 星 期 二 ： 领 导 审 批 付 款 申 请 或 付 款 通 知 书 后 ， 财 会 部 门 通 知 付 款 。 星 期 三 ： 财 会 部 门 审 核 付 款 单 证 后 安 排 付 款 。 星 期 四 ： 根 据 审 批 单 据 ， 办 理 资 金 收 付 ， 登 记 出 纳 日 记 帐 。 星 期 五 ： 根 据 出 纳 日 记 帐 ， 编 制 出 纳 报 告 。 出 纳 的 工 作 流 程 具 体 是 什 么 ？ □ 收 款 程 序 出 纳 部 门 收 入 现 金 ， 须 凭 现 金 收 入 传 票 (包 括 视 同 现 金 收 入 传 票 的 各 项 凭 证 )收款 ， 其 程 序 为 ： 1 .应 根 据 现 金 收 入 传 票 点 收 现 款 ， 鉴 定 现 钞 的 真 伪 无 误 后 ， 即 在 现 金 收 入 传 票...
