007财务审批管理制度VIP免费

下载后可任意编辑财务审批制度1.0 目的： 明确财务开支和经济事务审批范围、审批人员、审批权限、审批程序及相关责任，避开不必要的开支、费用，充分发挥财务控制和会计监督职能，制定本制度。2.0 范围：公司所有经济事务的审批。3.0 审批权限：所有本公司所有经济事务的审批事项均由董事长批准或由董事长授权方为有效。4.0 招待费、公关费的审批4.1 招待费、公关费报销流程和审批权限流程：经办人填写报销单 → 送部门经理审核（设系统总监的须经系统总监审核）→ 送董事长/授权人审批 → 送财务稽核并结算审批权限：公司业务招待费（餐费）、公关费一律由董事长审批，财务只负责稽核审批流程和票据是否合规。5.0 销售佣金的审批5.1 业务员在签订合同时，应将销售佣金附件与合同一并上报审批，审批完毕后由业务员复印一份与财务部备案，以后支付佣金时按如下流程报审。5.2 流程：业务员填写付佣申请 → 送部门经理（或总监）审核 → 财务负责人审核 →送董事长审批 → 送出纳结算6.0 员工借款审批流程和权限（适用于员工因公借款，原则上公司不对员工私人借款，特别情况的，需报董事长审批）6.1 流程：个人填写借款申请单 → 送部门经理审核 → 送部门总监审核或审批 → 送董事长/授权人审批 → 送财务稽核并结算6.2 权限：金额在 1000 元以内的，由主管总监和财务经理审批，没有主管下载后可任意编辑总监的由部门经理和财务经理审批后，报请总经理审批，1000 元以上的由董事长审批。6.3 其他：员工业务借款应于业务结束之后一个星期内到财务办理报销结算手续，无特别原因久拖不还的，超过一个月的，出纳将从借款人工资中扣除，直到还清为止，并给予相应处罚。7.0 原材料采购、公司水电费、通讯费、货运费、出口流程费用的付款审批流程和权限7.1 流程：由供应商持对账单和发票或采购员持付款申请单 → 报采购部经理或部门经理审核 → 报财务负责人审核或审批 → 报董事长/授权人审批7.2 权限：一般原材料或上述费用一次付款金额在 5 万元以内的，由董事长授权财务负责人审批，超过 5 万元和特别付款由财务经理报董事长审批。8.0 办公用品和劳保用品采购（员工每月个人办公用品和劳保用品实行定额管理，办公用品定额由人力资源部制定，劳保用品定额由生产部制定。）8.1 办公用品流程和权限：实行定额管理的办公用品由行政主管每月末集中各部门需求后统一编制采购计划，经其部门经理审核后，报...