湖南省芝麻教育开发有限公司 财务管理制度（试行） 一、 财务部组织结构及职责 （一） 财务部组织结构图 （二） 财务部职责 1 . 严格执行财务会计制度，建立完整的账薄管理体制和财务核算体系。 2 . 健全财务管理制度，加强经营核算管理。 3 . 当好决策参谋，及时向决策者和相关管理者提供可靠的会计信息。 4 . 编制记账凭证和各类报表，妥善管理会计资料档案。 5 . 负责公司员工工资和福利的发放，各种费用的审核和报销及其他收付款工作，对成本进行有效的控制和管理。 6 . 协调与税务、银行部门的关系，执行国家税法政策，及时做好纳税申报工作。 7 . 与公司其他部门一起制定内部控制制度，做好各项审核工作。 8 . 有效合理的使用资金，并做好资金调配，保证公司正常经营运作。 9 . 加强本部门管理，进行内部培训，提高本部门工作人员素质。 1 0 . 完成公司领导指派的其他工作。 （三） 财务经理的职责 1 . 主持本部全面工作，组织并督促部门人员全面完成本部门职责范围内的各项工作 2 . 制定、维护和改进公司的财务管理制度和政策。制定年度、季度财务计划。 3 . 进行公司成本管理，开展成本预测、控制、核算和分析工作，提高盈利水平。 4 . 负责资金和资产的管理。 5 . 对公司税收进行整体的策划与管理，督促会计及时进行纳税申报和年度审计。 6 . 对公司重大的投资、融资、并购计划提供建议和决策支持。 7 . 向上级汇报公司的经营情况，为公司高级人员提供财务分析数据和建议。 （四） 会计的职责 1 . 熟练掌握财务软件，整理好原始凭证并及时进行账务处理。 2 . 认真审核各类报销票据，对不符合财务规定的坚决予以退回，要求更正补充。 3 . 加强开源节流，增收节支意识，掌握公司各项费用开支标准，并按规定进行报支，坚持原则，不报人情账，杜绝资金流失和不合理开支。 4 . 及时进行纳税申报工作和完成年度审计。 5 . 管好、用好资金，加强成本核算，努力降低 成本，增加资金的积 累 ，加快 资金的周 转 ，提高企 业 经济 效 益 。 6 . 及时制作记 账凭证，每 月 终 了 ，要真实 、准确 、及时，完整编 制月 份 、季度、年度会计报表 、纳税申报表 ，每 季度编 制财务情况说 明 书 ，并做 好财务分析，编 表工作，做 到 表 表 相 符，及时交 给 财务经理和上级领 导 。 7 . 妥 善 保 管与会计凭证、账簿 ...
