序 号内 容 分 类审 计 要 点 /关 键 控 制 点具 体 测 试 内 容11.1 提 起 项 目 申 请1、 项 目 申 请 资 料 齐 全 、 审 批 完 整2、 准 确 的 概 算 金 额1、 检 查 项 目 概 算 内 容 编 制 的 合 理 性 、 可 性 行 ， 是 否 按 规 定 报 基 建 部 门负 责 人 签 字 ；2、 如 有 工 可 报 告 ， 检 查 可 行 性 研 究 报 告 的 审 批 流 程 等 ；3、 30万 元 以 上 ， 需 填 写 《 新 增 投 资 申 请 表 》 ， 并 附 项 目 概 算 清 单 ， 经董 事 会 审 批 后 ， 由 总 部 基 建 部 发 出 《 投 资 立 项 通 知 书 》 ， 通 知 相 关 部1.2 项 目 审 批项 目 申 请 按 规 定 金 额 进 行 分 级 授 权审 批1、 检 查 工 可 报 告 及 新 增 投 资 申 请 表 ， 检 查 是 否 按 如 下 金 额 进 行 分 级 审批 ：1） 0-1万 元 ， 各 工 厂 总 经 理 可 授 权 副 总 经 理 或 基 建 部 门 主 管 审 批 后 实施 ；22.1 地 质 勘 探1、 是 否 经 招 标 比 价 ， 流 程 是 否 合规2、 是 否 报 总 部 基 建 部 审 批3、 勘 探 合 同条款是 否 有 效执行1、 获取项 目 地 质 勘 探 招 标 文件或 者招 标 报 告 ， 检 查 内 容 是 否 规 范， 是否 为有 效公开招 标 ；2、 检 查 标 书 发 放、 收取、 开标 相 关 资 料 记录， 审 核开标 流 程 及 标 书 文本的 规 范性 ；3、 检 查 招 标 工 作是 否 报 总 部 基 建 部 批 准 ， 招 标 结果是 否 报 总 部 基 建 部审 批 同意；4、 获取地 质 勘 探 合 同， 检 查 合 同条款的 完 整 性 和规 范性 ， 有 无不合 理内 容 ， 合 同付款是 否 正确 等 ；5、 检 查 勘 探 成果是 否 及 时交付等 。审 计 要 点 汇总 表 —基 建 工 程 审 计 要 点 汇总基 建 工 程 立 项 管 理招 标 前准 备工 作序号内容分类 审计要点/关键控制点具体测试内容审计要点汇总表—基建工程审计要点汇总2.2 施工图设计1、是否经招标比价，流程是否合规2、是否报总部基建部审批3、设计合...
