秋风清，秋月明,落叶聚还散,寒鸦栖复惊。公司财务费用报销制度为了加强公司财务管理的工作，完善公司的报销程序及规定，合理控制公司经营费用，根据国家有关财务法规的规定及公司对财务规章制度的要求，结合本公司的实际经营情况制定本制度。1、 总则第一条 费用审批及报销流程。各项费用开支，必须经部门经理以上人员和财务审核后，报总经理批准，并按以下具体各项费用的报销流程办理：未通过第二条 费用的报销期限。现金日常费用报销（用于零星购物或支付零星费用）：每周四前由各部门、各分公司交由财务部门审核，每周四总经理审批办理报销手续，其余时间不予报销。差旅费报销：所有人员的差旅费报销必须填制统一的“差旅费报销单”。公司员工出差回来后一周内报销，外地人员于每月 5 日前连同上月报销单据（以开票日期为准，日期范围为上月 1 日至月末）交回总部核销。每次核销都必须附 “差旅费报销单”以及“出差申请报告”,每周只允许报销一次(除特别情况外)，差旅费用报销不得跨月；未能按时将报销单据交回总部，则报销费用累计到下月,并接受当月的费用指标考核,若超过当月二十日上交，则不予报销。第三条 通信补助、市内交通费报销实行实报实销及限额报销制。根据级别规定的限额报销，不足限额的根据实际发生费用报销。第四条 原始凭证有效性的规定：（1）经办人员在费用支出时，应取得真实合法的原始凭证。以下凭证视为合法凭证，准予报销：税务机关批准的带防伪水印底纹和全国统一发票监制章的税务发票；财政机关批准并统一监制的行政事业性收据；邮政、银行、铁路系统的各类带印戳的收据、支出证明单；（2）经办人员取得的合法凭证时，应按要求法律规范填写，否则，视为无效凭证，不予报销。（3） 经办人取得报销凭证时，凭证内容应填写完整；住宿发票填明起止日期及天数，否则不予报销（除特别情况外）。ＹＥＳ粘贴相应票据财 务 预审部 门 负 责人签字系 统 负责 人 签字财务部经理签字总经理签字（4）经办人报销支出费用时，报销内容应符合报销凭证的使用范围及性质。第五条 本制度适用对象为公司全体人员。2、 各项费用的报销制度2.1 借款报销及审批制度第六条 公司员工因公出差借款或报销，应据实仔细填写借款单，由各部门经理审签，总经理确认以后，报公司财务部门审核。借款清帐联在报销完毕后退还给借款人。第七条 员工出差预借差旅费应填写“借款单”，并注明借款事由，按规定程序审...
