精选财务分析一、资金需求分析花店预计前期投资如下:表 7-1 初始投资资金需求单位:元项目用途金额店面租金按月租费用测评8,000 装修费用(长期待摊费用)花店的设计布局、格调及采用的材料和花店整体效果图、平面图、施工图等的设计费用3,000 装潢装饰(长期待摊费用)具体费用包括 :(1)外墙装饰费用。包括招牌、墙面、装饰费用。( 2)店内装修费用。包括天花板、油漆、装饰费用,木工、等费用。(3)其他装修材料的费用。玻璃、地板、灯具、人工费用也应计算在内。40,000 营业设备设施(固定资产)电脑、保鲜展示柜、台柜、沙发、电动车、固定电话、外厅及户外用品18,000 设备设施购买费(固定资产)插花台、柜架、音响系统2,000 清洁卫生用品(低值易耗品)拖把、扫帚、刷子、清洁工具、清洁护具、清洁剂、洗涤剂500 其他设备用品(低值易耗品)小摆件、书、杂志等2,000 物料储备(原材料)按照三天的储备周期(包括购买常用物品及低值易耗品,插花台和保鲜展示柜里的鲜花的费用)。1,000 开业费用(长期待摊费用)1、开业费用主要包括:(1)营业执照办理费、登记费、保险费(2)营销广告费用、代言人拍宣传照宣传手册推广营销费 网站宣传15,000 周转金开业初期,花店要准备一定量的流动资金,主要用于花店开业初期的正常运营。2,000 员工工资及人数预算主要包括:花艺师1 名3500 元花艺师助理1 名3000 元员工(看门店)1 名2000 元员工(送花)1 名2500 元11,000 合计102,500 据上表:固定资产价值 =20000 元长期待摊费用 =58000 元低值易耗品= 2500 元精选二、资金投入计划公司预计注册资本25 万元,其具体的资金来源和股本结构如下:表 7-2 公司资金来源表单位:元项目来源金额权益资本创业团队投资50000 风险投资100000债务资本银行贷款100000 20%40%40%创业团队投资风险投资银行贷款p 图 7-1 公司资金来源比例图在股本结构中,创业团队投资5 万元,风险投资方面我们打算吸引1-2 家风险投资共同入股,筹资10 万元以化解风险,另向银行贷款10 万元,为期 2年(金融机构 2 年期银行贷款利率为5.4%)。三、投资收益预测营业额为 2100 元/天,年收入 756000 元租金是 8000 元/ 月,96000 元/年 267 元/天花材成本 151200 元/ 年 420 元/ 天则利润约为 1413 元/ 天全部员工工资 11000 元/ 月,约为 367 元/天水电费为 600 元/ 月,20 元/ 天,减去一天员工的全部...