2 0 1 2 年度内部控制有效性的自我评价报告 3 阳光电源股份有限公司董事会 2 0 1 2 年度内部控制有效性的自我评估报告 一、 董事会对内部控制报告真实性的声明 阳光电源股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 建立、健全并有效实施内部控制是本公司董事会及管理层的责任。本公司内部控制的目标是：合理保证企业经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进企业实现发展战略。 内部控制存在固有局限性，故仅能对达到上述目标提供合理保证；而且内部控制的有效性亦可能随公司内、外部环境及经营情况的改变而改变。本公司内部控制设有检查监督机制，内控缺陷一经识别，本公司将立即采取整改措施。 二、 公司建立内部控制制度的目标和遵循的原则 (一) 公司建立内部控制制度遵循的目标 1 、 建立和完善内部治理和组织结构，形成科学的决策、执行和监督机制，保证公司经营管理合法合规以及经营活动的有序进行，提高经营效率和效果，促进企业实现发展战略。 2 、 建立行之有效的风险控制系统，强化风险管理，保证公司各项业务活动的健康运行。 3 、 规范公司经营行为，保证会计资料、财务报表及相关信息的真实、准确和完整。 4 、 建立良好的内部控制环境，堵塞漏洞、消除隐患，防止并及时发现纠正错误、违规及舞弊行为，保护公司资产的安全、完整。 2 0 1 2 年度内部控制有效性的自我评价报告 4 5 、 确保国家有关法律法规、部门规章、规范性文件和公司内部规章制度的贯彻实施。 (二) 公司建立内部控制制度遵循的基本原则 1 、 全面性原则：内部控制应贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖公司及子公司的各种业务和事项。 2 、 重要性原则：内部控制应在全面控制的基础上，关注重要业务事项和高风险领域。 3 、 制衡性原则：内部控制应在治理结构、机构设置及权责分配、业务流程等方面形成相互制约、相互监督的作用，同时兼顾运营效率。 4 、 适应性原则：内部控制应与公司经营规模、业务范围、竞争状况和风险水平等相适应，并随着情况的变化及时加以调整。 5 、 成本效益原则：内部控制应权衡实施成本与预期效益，以适当的成本实现有效控制。 三、 公司内部控制基本情况 为保证公司经营业务活动的正常进行...
