1 运营分析管理制度 文件编号 JL/TG-QG-02 版次/修订状态 C/1 生效日期 2010-08-20 一、目的 为加强对公司下属各经营单位经营情况的监测和调控，及时发现经营管理中存在的问题，规范运营分析活动，充分发挥运营分析在经营过程中的重要作用及指导意义，特制定本制度。 二、适用范围 适用于长春糖果娱乐投资管理有限公司运营分析管理及旗下各经营单位和产业体运营调控管理。 三、术语解释 运营分析: 本制度中“运营分析”是指以统计报表、会计核算、管理现象、计划指标和相关资料为依据，运用科学的分析方法对一段时期内经营管理活动情况进行系统的分析研究，旨在真实了解经营情况，发现和解决经营过程中存在的问题，并按照客观规律指导和控制企业经营分析活动。 四、组织与职责 （一）组织 为保证运营分析质量和效果，设立运营分析组织小组。组长由总经理担任，副组长由财务副总担任。组员为公司企管经理、财务经理、市场营销经理、人力资源经理、采购经理及其他高级管理人员、相关产业总负责人或总经理临时指定人员参加。运营分析组织和协调部门为总经理办公室。 （二）相关职责 1、运营分析小组：对运营分析进行总体指导和部署，对运营分析方案提出评审意见，研究决策相关重要问题和事项。 2、企管部：负责编制运营分析方案，综合协调、衔接和调度进展情况，督办决议落实等具体工作。 3、总经理办公室：听取相关经营单位及职能部门的运营分析汇报，提出相关建议或意见。 2 运营分析管理制度 文件编号 JL/TG-QG-02 版次/修订状态 C/1 生效日期 2 0 1 0 -0 8 -2 0 五、运营活动分析 运营分析活动原则上按季度进行，根据各季度的经营活动特点确定相关具体分析方式和办法，如无特殊要求，各季度分析内容按如下规定进行。 （一）第一季度运营分析 1 、分析时间：第一个季度结束后的第一个月下旬组织。 2 、分析原则：主要以比较分析，夯实基础为主。（一般从两个方面进行比较：比计划，比同期。根据比较的结果判断财年第一个季度运营活动情况和异常原因，并考虑相应的办法和措施，夯实年度经营管理基础。） 3 、分析形式：以统计报表及汇总分析方式进行，不组织专项会议。 4 、分析内容：主要包括以下内容： 财务、企管、市场、人力资源等模块运行状况（部分模块可采用比较分析方法）。 相关报表以日常上报报表为主，对一季度的情况进行汇总并形成简要文字分析。如涉及重点关注问题，由相关职能部门...
