2017年度内部控制评价报告VIP免费

- 0 - 2017 年度内部控制评价报告 根 据 《 企 业 内 部 控 制 基 本 规 范 》 及 其 配 套 指 引 的 规 定 和 其 他 内 部 控 制 监 管 要求 （ 以 下 简 称 “企 业 内 部 控 制 规 范 体系”），结合深圳市证通电子股份有限公司（ 以下 简 称 公司）内 部 控 制 制 度和 评价办法。在内 部 控 制 日常监 督和 专项监 督的 基 础上，我们对公司 2017年 12月 31日（ 内 部 控 制 评价报告基 准日）的 内 部 控 制有效性进行了评价。 一、内部控制评价工作的总体情况 公司董事会授权内 部 审计机构负责内 部 控 制 评价的 具体实施工作，对纳入评价范 围的 高风险领域和 单位进行评价。 二、内部控制评价的依据 本 报告旨在根 据 中华人民共和 国财政部 等五部 委联合发布的《 内 部 控 制 基 本规 范 》（ 以 下 简 称 “基 本 规 范 ”）及 《 企 业 内 部 控 制 评价指 引 》 的 要 求 ，结合企 业内 部 控 制 制 度和 评价办法，在内 部 控 制 日常监 督和 专项监 督的 基 础上，对公司截至 2017年 12月 31日内 部 控 制 设计与运行的 有效性进行评价。 - 1 - 三、内部控制评价范围 公 司 按 照 风 险 导 向 原 则 确 定 纳 入 评 价 范 围 的 主 要 单 位 、业务和事项。纳 入 评价 范 围 的 单 位 包括：深圳市证通电子股份有限公 司 及其 15家子公 司 。 纳 入 评 价 范 围 单 位 资产总额占公 司 本年度合并财务报表资产总额的100%，营业收入 合计占公 司 本年度合并财务报表营业收入 总额的 100%； 纳 入 评 价 范 围 的 主 要 业务和事项包括:组织架构、发展战略、人力资源、社会责任、企业文化、资金活动、采购业务、资产管理、销售业务、研究与开发、工程项目、担保业务、财务报告、募集资金管理、全面预算、关联交易、合同管理、信息与沟通、信息系统、内部监督、风 险 评 估。上述纳 入 评 价 范 围 的 单 位 、业务和事项涵盖了公 司 经营管理的 主 要 方面，不存在重大遗漏。 同时通过风 险 检查、内部审计、监事巡查等方式对公 司 内部控制的 设计及运行的 效率、效果进行独立评 价 ，具体评 价 结果阐述如下： 1 .组织架构 （1）治理结构 公 司 根据...