下载后可任意编辑中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表（A 类）（A100000）行次类别项目金额1利润总额计算一、营业收入(填写 A101010\101020\103000) 2减：营业成本(填写 A102024\102024\103000) 3营业税金及附加 4销售费用(填写 A104000) 5管理费用(填写 A104000) 6财务费用(填写 A104000) 7资产减值损失 8加：公允价值变动收益 9投资收益 10二、营业利润(1-2-3-4-5-6-7+8+9) 11加：营业外收入(填写 A101010\101020\103000) 12减：营业外支出(填写 A102024\102024\103000) 13三、利润总额（10+11-12） 14应纳税所得额计算减：境外所得（填写 A108010） 15加：纳税调整增加额（填写 A105000） 16减：纳税调整减少额（填写 A105000） 17减：免税、减计收入及加计扣除（填写 A107010） 18加：境外应税所得抵减境内亏损（填写 A108000） 19四、纳税调整后所得（13-14+15-16-17+18） 20减：所得减免（填写 A107020） 21减：抵扣应纳税所得额（填写 A107030） 22减：弥补以前年度亏损（填写 A106000） 23五、应纳税所得额（19-20-21-22） 24应纳税额计算税率（25%） 25六、应纳所得税额（23×24） 26减：减免所得税额（填写 A107040） 27减：抵免所得税额（填写 A107050） 28七、应纳税额（25-26-27） 29加：境外所得应纳所得税额（填写 A108000） 30减：境外所得抵免所得税额（填写 A108000） 31八、实际应纳所得税额（28+29-30） 32减：本年累计实际已预缴的所得税额 33九、本年应补（退）所得税额（31-32） 34其中：总机构分摊本年应补（退）所得税额(填写 A109000) 35财政集中分配本年应补（退）所得税额（填写 A109000） 36总机构主体生产经营部门分摊本年应补（退）所得税额 (填写A109000) 37附列资以前年度多缴的所得税额在本年抵减额 38以前年度应缴未缴在本年入库所得税额 下载后可任意编辑料下载后可任意编辑
