下载后可任意编辑11.6 信息披露业务流程一、业务目标1经营目标1.1 信息披露真实、准确、完整、及时、公平。2财务目标2.1 财务报告披露真实、准确、完整。3合规目标3.1 满足境内外监管机构的要求，保护股份公司、股东、债权人及其他利益相关人的合法权益，维护股份公司的良好形象。二、业务风险1经营风险1.1 信息披露不真实、不准确、不完整、不及时、不公平,导致股份公司形象受到损害，生产经营受到影响。2财务风险2.1 财务报告披露不真实、不准确、不完整。3合规风险精品资料网（http://www.cnshu.cn） 专业提供企管培训资料下载后可任意编辑3.1 信息披露未满足境内外有关法律法规和上市地证券交易所的信息披露规则，股份公司和董事、监事、高级管理人员及财务负责人受责备或处罚。股份公司股东、其他利益相关人对股份公司或董事、监事、高级管理人员及财务负责人提起诉讼。三、业务流程步骤与控制点1定期报告定期报告是指股份公司根据上市地监管机构的要求，在指定时间内披露的年度报告(及与之相对应的按美国 SEC 要求提交的 20-F)、中期报告和季度报告。1.1 定期报告的草拟1.1.1 董事会秘书局会同财务部制订出定期报告编制和披露工作计划。1.1.2 公司相关职能部门根据披露工作计划及相关规定向董事会秘书局提供相关资料。董事会秘书局根据相关法律法规和上市地监管机构的规定编制定期报告初稿。1.2 完成报告审定稿1.2.1 公司执行董事或董事会秘书对定期报告初稿进行审精品资料网（http://www.cnshu.cn） 专业提供企管培训资料下载后可任意编辑核，各相关部门根据审核意见补充、更新资料。董事会秘书局修改初稿，并报公司董事长审定后形成定期报告审定稿。1.3审批报告1.3.1 召开审计委员会，审议定期报告，形成批阅意见。1.3.2 召开董事会会议，审议定期报告，形成决议文件。1.3.3 董事及高级管理人员对定期报告签署书面确认意见。1.3.4 监事会对定期报告提出书面审核意见。1.4发布报告并报送监管机构1.4.1 董事会秘书局根据董事会意见，完成定期报告，于规定时间将报告全文和摘要（报纸稿）、相应决议文件及交易所要求报送和披露的其他文件报送交易所，并于规定时间在指定报纸、网站披露并按规定报送相关证券监管机构备案。2临时报告流程2.1重大信息的收集和内部报告2.1.1 分(子)公司根据信息披露制度须予披露的事项，应及时上报总部对应的职能部门，职能部门审核确认后及时报董事会秘书局。2.1.2 董事、监事、高级管理...
