下载后可任意编辑东莞市欧贝雅工艺包装制品有限公司核决权限办法1 目的为使本公司各项费用及经营业务的核决、报销等处理有章可循，并建立职务授权制度，以利于管理运作，提高管理效率，特制定本办法
2 适用范围（1） 人事类
（2） 项目跟踪/销售/进度计划/预算（3） 各项费用支付及付款凭证（4） 设备/材料请购、采购、借出（入）、滞料处理、滞料出售等
（5） 固定资产的异动处理
3 核决权限上述适用范围的具体核决权限，见〈核决权限表〉
4 核决行使（1） 各权责主管行使核决时，应签名以作为依据
（2） 假冒上级主管签名者，一经查觉，呈报 CEO 议处
（3） 除 CTO、CMO、COO 人员外，各级单位已有正主管时，其副主管非经正主管按规定程序授权或代理，不得批示各类文件
5 限制各级主管的个人费用及其他涉及财务款项，经其上级主管核准
6 授权与取消（1） 经理级（含）以上主管因业务及管理需要，上级主管在其核决范围内，授权下级主管代行核决
授权行使，应由被授权人以《授权通知单》（见附表一），呈CEO 核准后，副本送财务部方可行使，如上列各级主管，因差、假于短期内无法执行其原职务，又未有授权为之行使，其职务由上级主管负责
（2） 以《授权通知单》上的“取消日期”为取消授权时间，超期按第（1）条办理
下载后可任意编辑7 管制部门及审核（1） 管制部门 财务部为各项费用及业务处理的管制部门； 人事单位为人事类业务的管制部门
（2） 管制凭据 核决权限表
订有合约或经呈准的专门计费标准
（3） 凭据审核要点 核决权限是否足够
凭证合法性、合理性
费用合理性、正确性
8 其他各项费用支付及业务处理的核决权限，于本办法已规定者熟悉并依据本办法，本办法未规定者依其他相关规定
9 实施与修改本办法经报董事会核备后公布实施，修改时间亦同
下载后可任意编辑授权通知单部门：授权人被
