- 1 - xxx 单 位 内 部 控 制 基 本 制 度 （ 试 行 ） 第一章 总 则 第 一条 为 贯 彻 落 实 依 法 治 国 基 本 方 略 ， 建 设 法 治 机 关 ，提 高 内 部 管 理 水 平 ， 规 范 内 部 控 制 ， 有 效 防 控 廉 政 风 险 和 业务 风 险 ， 根 据 有 关 法 律 、行 政 法 规 和 《行 政 事业 单 位 内 部 控制 规 范 （ 试 行 ）》， 按照分事行 权、分岗设 权、分级授权， 强化流程控 制 、依 法 合规 运行 的要求， 结合我委工作实 际， 制定本 制 度 。 第 二条 本 制 度 所称内 部 控 制 ， 是指为 实 现控 制 目标，通过查找、梳理 、评估 xx 业 务 工作中的各类风 险 ， 制 定、完善并有 效 实 施一系列制 度 、流程、程序和 方 法 ， 对 xx 业务 工作风 险 进行 事前防 范 、事中控 制 、事后监督和 纠正的动态过程及机 制 。 第 三条 本 制 度 适用于市本 级 xx 业 务 中政 策法 规 管 理 、预算业 务 管 理 、收支业 务 管 理 、政 府采购业 务 管 理 、资产管理 、建 设 项 目管 理 、合同 管 理 、会 计 业 务 管 理 、机 关 决 策运转 及信 息 系统 管 理 和 人 事管 理 等 各项 工作的内 部 控 制 活 动。 第 四条 xx 工作内 部 控 制 目标： （ 一） 合法 性 。各项 政 策与 规 定制 度 符 合国 家 有 关 法 律法 规 并得 到 有 效 贯 彻 执 行 ， 各项xx 业 务 活 动遵 循 法 定程序与 工作纪 律 。 （ 二 ） 安 全 性 。各项 xx 工作在 预定流程中运行 ， 确 保 有章 可 循 、有 规 可 依 ， 防 范 舞 弊 和 预防 腐 败 ， 最 大 限 度 保 障 资 - 2 - 金 和 干 部 安 全 。 （ 三 ） 效 率 性 。 提 高 工 作 质 量 和 效 率 ， 有 效 履 行 xx 职 能 ，贯 彻 落 实 好 党 中 央 、国务院、省委、省政府和 市委、市政府的决策部 署。 （ 四） 效 益性 。 科学配置 xx 资源， 提 高xx 资金 的有 效性 ， 实 现支出效 益的最大化。 第 五条 内部 控制主要因素： （ 一） 内部 环境。 包括管理结构、机构设置及职 权分配、内部...
