x x x x 集团有限责任公司 —电算化管理办法 第一章 总则 第一条 为了指导和规范公司会计电算化工作，保证会计电算化工作的顺利开展，根据财政部《会计电算化管理办法》和《会计电算化工作规范》，结合公司财务管理和会计核算的有关规定制定本制度。 第二条 本制度适用于集团公司及各分子公司财务核算单位。 第三条 本制度包括会计电算化岗位责任制度、会计电算化操作管理制度、计算机硬软件和会计数据管理制度、电算化会计档案管理制度。 第四条 本制度所指的计算机硬件是指支撑财务软件正常运行的计算机及其相关设备，计算机软件是指金蝶财务软件及其他相关软件. 第五条 集团财务部指定专人对财务软件系统进行日常维护及对数据库的管理。各分支机构财务系统技术服务由集团系统管理员负责。 第二章 会计电算化岗位责任制 第六条 公司各财务核算单位必须使用公司指定的财务软件进行本单位的财务核算，并建立本单位的会计电算化岗位责任制，明确各电算化岗位的职责范围。 第七条 电算化会计岗位和工作职责划分如下： （一）电算化主管岗 由集团财务管理部设立，由集团财务经理兼任。负责集团各公司会计电算化的规划和管理，协调公司财务用计算机的使用及财务软件的运行；对电算化操作人员的权限进行分配及管理；协调、督促财会人员的电算化工作，完善公司的电算化制度。 （二）电算化维护岗 由集团财务部会计兼任，负责计算机硬件、软件系统管理及维护；负责开、关服务器，维护财务网络的安全、正常运行；管理服务器数据库及数据备份工作；协助电算化主管规划和推进公司会计电算化工作；负责对VPN 证书及密钥的管理、授权工作；会同电算主管负责电算化系统的升级工作等。 （三）软件操作岗 由各财务核算单位设立，负责对本单位的会计事项进行会计处理并及时输入记账凭证等会计数据，输出记账凭证、会计账簿、报表，进行部分会计数据处理工作；负责会计资料的整理、登记、保管、保密工作；负责建立健全会计档案借阅、使用登记制度。 操作人员要按规范要求操作计算机和会计电算化软件。任何人员不得随意改变系统工作环境。操作权限的调整，一级会计科目的调整，必须报请集团财务部的批准。 第八条 会计电算化岗位责任的考核 实行电算化后，定期对会计电算化各岗位人员进行考核，考核结果纳入个人的年度考评内容。对不按照 本制度履 行岗位职 责，给 公司造 成 严 重 后果的，按照 公司有 关规定追 究 ...
