下载后可任意编辑事业单位内控手册最新模板1XXX 内部控制管理手册 编制: 内控工作组 审核: 内控管理委员会 批准: 单位负责人下载后可任意编辑目 录1.前言............................................31.1 概述...........................................31.1.1 手册编制的意义和目的.........................31.1.2 内部控制目标.................................31.1.3 遵循的基本原则...............................41.1.4 内部控制依据的标准...........................41.1.5 手册的结构组成...............................41.1.6 手册的适用范围和管理.........................51下载后可任意编辑1.2 内部控制体系的组织架构、 职责及权限............61.2.1 目的.........................................61.2.3 职责与权限...................................72 单位层面的内部控制..............................102.1 决策议事机机制...............................102.1.1 内部机构设置................................112.1.2 内部机构的运行..............................112.1.3 职责与权限..................................112.2 岗位责任制....................................112.3 人力资源政策..................................112.4 单位文化......................................122.5 财务体系......................................122.6 信息技术的运用................................133 业务层面的内部控制..............................133.1 预算业务控制..................................143.1.1 预算编制环节控制............................143.1.2 预算批复环节控制............................143.1.3 预算执行环节控制............................143.1.4 预算决算与评价环节控制......................143.2 收支业务控制..................................143.2.1 收入业务控制................................142下载后可任意编辑3.2.2 支出业务控制................................143.2.3 债务业务控制................................143.4 资产控制......................................143.4.1 货币资金控制................................143.4.2 实务资产和无形资产控制......................143.4.3 对外投资控...
