企业财务管理制度新编

下载后可任意编辑企业财务管理制度新编12024 年 4 月 19 日财务管理规定第一章 财务管理目的第一条 维护企业所有者的利益,按企业所有者的要求对企业资产进行管理,达到企业资产保值增值的目的。第二章 财务管理工作职责第二条 制订并监督执行公司财务管理制度,审核下属公司制度的制订,报总公司董事长批准,并监督其执行情况。第四条 每年初搜集公司的生产经营计划,分季度对比计划执行情况,分析完成或未完成计划的原因,报总经理。第五条 对公司的资产进行管理。第六条 法律规范企业财务行为。第七条 参加企业经营管理,各条块的财务人员应参加本企业重大经济活动及经济合同的签定,对合同未经各部门会签即要求付款的情况,财务人员有责任提出异议,并上报公司总经理。第八条 执行公司会议制度,定期参加工作会议,汇报工作,解决问题。第九条 明晰企业总体资产状况。第三章 资产管理第十条 流动资产的管理第十一条 固定资产管理1.下属公司如需添置、外借、出售、捐赠、报废固定资产须经董事长审批经过,方可执行。2. 对于固定资产其它方面的管理,参照总公司物资管理规定执行。3. 低值易耗品的管理参照总公司物资管理规定执行。下载后可任意编辑第四章 内部报销的管理第十二条 本规定适用于公司。第十四条 报表种类1. 旬报2. 资产负债表、损益表、报表分析3. 内部报表(根据公司的不同行业性质制定的内部报表)第十五条 上报时间1. 旬报:每月 12 日、22 日分别报告前十日财务收支情况,2 日报告上月财务收支情况。遇节假日顺延。2. 资产负债表、损益表、报表分析:每月 10 日前上报。3. 各类内部报表:每月 10 日前上报。第十六条 报表要求1. 报表内容应真实、完整。2. 上报时间应准时。3. 在旬报中应及时反映特别的、不常有的财务收支情况,并详细附于文字说明。4. 报表格式由总公司财务部统一规定。第十七条 对各条块执行制度情况的管理1. 结合总公司下发的经济指标上报下属各块经营者对指标的完成情况,并由董事长决定处理措施2. 对下属各条块违反财务制度的情况,一经发现,应由当事人少交书面检查,上报董事长,并按分级管理条例,对相应负责人追究责任。32024 年 4 月 19 日