公司投融资管理制度

下载后可任意编辑公司投融资管理制度12024 年 4 月 19 日下载后可任意编辑北大纵横－某公司投融资管理制度目 录第一篇 筹资管理.........................................2第一章 总则..........................................2第二章 权益性筹资....................................2第三章 债务性筹资....................................3第二篇 投资管理.........................................4第四章 总则..........................................4第五章 投资审批权限..................................4第六章 投资审批程序..................................6第七章 投资项目监控..................................8第八章 项目的验收和考核..............................9第九章 其它..........................................922024 年 4 月 19 日下载后可任意编辑第一篇 筹资管理总则为法律规范公司筹资行为,降低资本成本,减少筹资风险,提高资金效益,依据国家有关财经法规规定,并结合公司具体情况制定本制度。本制度所指的筹资,包括权益资本筹资和债务资本筹资两种方式。权益资本筹资是由公司所有者投入以及发行股票方式筹资,债务资本筹资指公司以负债方式借入并到期偿还的资金,包括短期借款、长期借款、应付债券、长期应付款等方式筹资。筹资的原则:总体上以满足企业资金需要为宜,但要遵从集团的统筹安排;充分利用各级政府及行业优惠政策,积极争取低成本筹资如:无偿、资助、无息或贴息贷款等;长远利益与当前利益兼顾; 权衡资本结构(权益资本和债务资本比重)对企业稳定性、再筹资或资本运作可能带来的影响;要慎重考虑公司的偿债能力,避开因到期不能偿债而陷入困境。权益性筹资各企业的实收资本不得随意变更。全资企业注册资本的增减变动,不论是货币资金投入还是往来划转,均应报集团财经委审核,经批准后方可执行;合资企业注册资金的增减变动应经本单位董事会批准,并聘请会计师事务所验资后报集团总部备案。合资企业在注册或增资扩股时,应督促所有股东遵照国家有关法规和董事会要求,及时、足额交付资本金,对未按时或足额交付资本金的,应提交本单位董事会作股权调整等处理,并报总部备案。32024 年 4 月 19 日下载后可任意编辑合资企业股东投入的资本金不得以非法定程序抽回;合作项目吸收的资金比照注册资本进行管理。债务性筹资各单位向银行借款应遵从银行与国家的有关规定,并以维护公司...