下载后可任意编辑财务制度中集团财务管理制度样稿1下载后可任意编辑集团财务管理制度财务管理制度框架目录1概述1
2 指导思想1
3 原则 1
4 适用范围1
5 释义及修订1
6 定义2财务管理组织及岗位设置2
1 财务管理及会计组织结构图2
2 部门职能财务会计机构职能财务战略规划职能负责与其它相关部门一起讨论、 策划集团公司的财务战略规划, 包括: 中长期筹资策略、 多元化投资战略、 税务规划等; 负责和投资部门一起规划集团公司资本运作方案; 负责制定集团公司会计核算制度与程序、 财务管理制度与财务法律规范; 负责制订集团公司财务指标
资金管理职能负责管理资金的来源、 运用以及分配, 重点强调现金头寸的管理, 控制公司资金的流动性风险管理, 同时也保证资金的盈利性与风险的权衡
2下载后可任意编辑财务预算、 计划与分析职能协调并组织集团公司各部门年度预算或相关预测的编制, 并在其它部门的预算或相关预测的基础上编制年度或预测
参加评议固定资产更新改造、 大修理预算
参加公司融资、 投资计划的编制工作
定期、 不定期撰写财务分析报告向董事会和总经理报告公司经营情况、 预算指标完成情况及财务预警; 对公司财务及经营提出建议; 对公司融资、 投资、 利润分配和股利分配提供财务意见
对预算完成情况进行监督、 分析、 汇报
会计核算、 报告与财务信息披露职能负责集团公司会计核算业务, 包括保持会计记录、 准备对外报送的会计报表、 合并会计报表及相关的内部管理报表; 负责收集财务信息, 编制对外报送的财务信息披露
财务监督与考核职能按会计监督工作法律规范的要求进行会计监督管理
参加审核集团公司重大经济合同的订立, 对合同执行情况进行财务监督
对集团公司费用预算、 固定资产更新改造、 大修理及收支计划完成情况进行考核; 对公司财务部下司会计机构工作完成情况进行考核
资产管理职能
