下载后可任意编辑财务管理规章制度Excel 函数应用之财务管理函数12024 年 4 月 19 日下载后可任意编辑22024 年 4 月 19 日Excel 函数应用之财务函数 像统计函数、工程函数一样，在 Excel 中还提供了许多财务函数
财务函数能够进行一般地财务计算，如确定贷款地支付额、投资地未来值或净现值，以及债券或息票地价值
这些财务函数大致上可分为四类：投资计算函数、折旧计算函数、偿还率计算函数、债券及其它金融函数
它们为财务分析提供了极大地便利
使用这些函数不必理解高级财务知识，只要填写变量值就能够了
在下文中，凡是投资地金额都以负数形式表示，收益以正数形式表示
在介绍具体地财务函数之前，我们首先来了解一下财务函数中常见地参数： 未来值 (fv)--在所有付款发生后地投资或贷款地价值
下载后可任意编辑 期间数 (nper)--为总投资（或贷款）期，即该项投资（或贷款）地付款期总数
付款 (pmt)--对于一项投资或贷款地定期支付数额
其数值在整个年金期间保持不变
一般 pmt 包括本金和利息，但不包括其它费用及税款
现值 (pv)--在投资期初地投资或贷款地价值
例如，贷款地现值为所借入地本金数额
利率 (rate)--投资或贷款地利率或贴现率
类型 (type)--付款期间内进行支付地间隔，如在月初或月末，用 0 或 1 表示
日计数基准类型（basis）--为日计数基准类型
Basis 为 0 或省略代表 US (NASD) 30/360 ，为 1 代表实际天数/实际天数 ，为 2代表实际天数/360 ，为 3 代表实际天数/365 ，为 4 代表欧洲42024 年 4 月 19 日下载后可任意编辑30/360
接下来，我们将分别举例说明各种不同地财务函数地应用
在本文中主要介绍各类型地典型财务函数，更多地财务函数请参看附表及相关书籍
