购销存账务处理流程模板VIP专享

下载后可任意编辑购销存账务处理流程模板12024 年 4 月 19 日購銷存賬務處理流程一、 生産概況1、 公司存货形态原 料: 原纱( G75、 E225 等) 辅料( 聚乙烯醇、 醋酸、 K 剂等) , 包材( 栈板、 PE 膜等) 半 成 品: 经轴( G75、 E225) 织轴( G75、 E225) 胚布( 7628-50M、 7628-50L 等) KH 布BH 布FN 布产 成 品: 7628-50M、 7628-50L、 2116M2、 工艺流程原材料( 仓经轴( 前准织轴( 前准胚布( 织布成 品 ( 仓下载后可任意编辑二、 採購業務的處理财务部门是根据采购发票和外购入库单对采购部门采购的材料进行帐务处理。因此, 财务人员在收到采购部门传递来的单据的不同情况进行不同的帐务处理。发票和外购入库单的情况, 对于本公司来说大致有以下几种: 发票和入库单同时到、 发票到货物未到、 发票未到货物到并验收入库、 所到发票仅是入库货物的一部分等( 这里的入库一般是指货物全部入库) 。由于发票和入库单之间存在多种情况, 因此对于它们就需要采纳不同的帐务处理方式。1、 发票和入库单同时到的: 这又分两种情况即发票到且货物到并验收入库和发票到且货物到但还未验收。财务人员根据采购部门传递的采购发票和外购入库单, 首先在采购管理模块中找到”结算”一项, 然后根据采购部门提供的采购发票上的供应商32024 年 4 月 19 日KH 布 ( 后BH 布 ( 后FN 布 ( 后成品布( 检下载后可任意编辑等信息查询该发票, 然后点击审核。这样, 待审核项里就会出现相应的入库单。财务人员根据手中的入库单选择相应的采购发票进行钩稽审核( 注意: 实际入库数量和采购发票上的数量有可能不符, 假如确认无误的话能够强行钩稽审核) 。审核后, 财务人员然后到存货核算模块进行采购帐务的处理。首先是进行外购入库核算, 外购入库核算的实质是根据采购发票和外购入库单确定外购物料的实际单价。外购入库核算是进行材料采购的必不可少的步骤。核算后, 财务人员要到凭证管理项中, 选择生成凭证。点击生成凭证, 这样根据发票等信息选择需要生成凭证的单据。凭证的生成有两种, 一是按单生成一是汇总生成。前者的意思是一张单据生成一张凭证, 后者则是把所选择的单据都在一张凭证上生成。而且, 属于相同的科目, 它们的数量、 金额还会合并在一起。另外, 生成凭证时, 还要注意选择的凭证模板。要根据采购方式和采购物料的不同选择不同的凭证模板。凭证模板的设置, 420...