下载后可任意编辑审计三重一大制度落实存在的问题及建议一、审计三重一大制度及其意义审计三重一大制度，即全面法律规范审计经验，具体包括：审计计划、审计程序、审计报告和审计备忘录四个方面。这是一种较为完整的内部管理制度，通过法律规范审计过程和标准，来保证审计质量以及最大程度地避开审计风险。制度的落实对于企业内部建设和信用素养的提升具有显著的作用。二、审计三重一大制度落实存在的问题1. 制度执行不力由于企业内部对于制度的认识和理解的不够，制度的执行存在缺失。2. 缺少跟踪和反馈机制目前很多企业缺少对于制度的追踪和反馈机制，导致无法及时发现与制度要求不符合的情况。3. 培训不足审计人员的培训不足导致对于制度的具体操作和执行出现偏差，影响审核流程的准确性和客观性。4. 管理措施缺失审计三重一大制度的落实需要比较全面的关注，需要制定相应的管理措施，在企业内部打造一个完整的体系。目前许多企业缺乏相应的管理经验，导致在管理上出现偏差。下载后可任意编辑三、解决方案建议1. 建立完善的制度执行机制对于企业内部的各个部门以及审计人员，需要加强对于制度的理解和落实，建立和法律规范制度的执行机制，逐步提高整个审计系统的质量。2. 建立完备的追踪和反馈机制在制度的执行过程中需要建立完备的追踪和反馈机制，及时发现制度不符合情况，及时提出改善意见和措施，使制度的执行逐步趋于法律规范、科学和准确无误。3. 加强培训对于审计人员的培训加强，提高其对于审计三重一大制度的理解和操作，提高整个审计系统的质量。培训可以由内部或外训分别进行，拓展审计相关知识，加强语言表述和操作技能的训练。4. 建立全面的管理措施建立全面、法律规范、有力、科学的企业管理措施，加强对于制度的管理，加强管理经验的积累、加强企业内部文化的塑造、增强管理的科学性和全面性，便于系统的深化分析、评估和改进。四、小结通过对审计三重一大制度落实存在的问题及解决方案建议的分析，可以发现在建立完善的制度执行机制、建立完备的追踪和反馈机制、加强内部与外部的培训，同时建立全面的管理措施，加强对于制度的管理等方面是目前需要解决的问题。随着社会的进展，企业体系和审计质量的不断提高，审计三重一大制度的落实将更具有意义和价值。
