下载后可任意编辑房地产公司流动资产管理制度1下载后可任意编辑流动资产是指企业能够在一年或者越过一年的一个营业周期内变现或者运用的资产, 是企业资产中必不可少的组成部分。流动资产的内容包括短期投资、 货币资金、 应收帐款、 应收票据和存货等。由于各项目的特点不同, 应根据各自不同的要求, 分别进行审查。 企业流动资产管理制度专辑主要包括了房地产公司、 工程项目公司、 基因公司等不同公司的流动资产管理制度, 以及流动资产评估、 流动资产管理、 流动资产投资、 流动资产管理流程等相关内容, 为企业流动资产管理制度的制定提供参考。房地产公司流动资产管理制度 第一条 公司的一切资产均为北京 xx 置业有限公司所有, 必须纳入公司账内统一核算和监督。任何人或单位都不得保留账外资产, 以防流失。 第二条 财务部应做好流动资产的管理工作。流动资产是指能够在 1 年或者超过 1 年的一个营业周期内变现或耗用的资产, 主要包括现金、 银行存款、 短期投资、 应收及预付款项、 待摊费用、 存货等。 第一节 货币资金 第三条 公司在生产经营中取得的各项收入必须全部交到公司财务, 及时入账, 任何部门、 任何个人都不得以任何理由或者以任何形式截流或者挪用。 第四条 对公司的货币资金和其它流动资产必须加以严格的管理, 货币资金的使用和流动资产处理必须根据规定的审批权限经有关领导签字, 否则不得支付和处理。 第五条 公司只有总经理和主管财务的副总经理有货币资金使用和流动资产处理的审批权． 2下载后可任意编辑 第六条 为保证现金的安全, 同时又不影响现金的合理使用, 库存现金量最高不得超过 10000 元。 对每笔超过＿＿＿元的大额现金支出应提前三天通知财务部, 以便财务部提前做好准备． 现金的收支范围严格执行国家的现金管理规定。任何人均不能以未经批准或不符合财务要求的票据字条等充抵现金, 更不能擅自挪用现金。不得坐支现金． 每笔现金支出都必须根据审核无误并经主管财务的副总经理签批的原始凭证支付, 并编制记账凭证。 每笔现金收入也必须根据审核无误的原始凭证编制记账凭证。 对发生的业务要逐日逐笔登记现金日记账, 做到日清月结, 每日盘点现金, 确保账实相符, 月末与总账核对, 保证账账相符。出现问题要查明原因, 及时纠正。 对造成损失的责任人, 依公司有关规定追究其责任。 第七条 除差旅费和必须以现金支付的 1000 元以内的采购款外...
