操作规程SOP财务部

下载后可任意编辑操作规程 SOP 财务部12024 年 4 月 19 日标准操作程序（SOP）-财务部（目 录）会计工作规程 ............................................................................................ 1审计工作规程 ....................................................................................... 2-4收投款流程 ................................................................................................ 5备用金 流程 ................................................................................................ 5付款程序....................................................................................................6员工报销流程 ............................................................................................ 8成本核算流程 ............................................................................................ 8验收工作规程 ............................................................................................8采购工作流程 ............................................................................................8收银工作流程 ............................................................................................8下载后可任意编辑12024 年 4 月 19 日部门：财务部实行者职称：会计任务号：SOP-01任务的题目：会计工作规程 需要使用的工具：效益/质量标准：做什么怎么做为什么审核单据、填制凭证、过账、对账、编制报表1.1 根据审核无误的原始凭证填制记账凭证。1.1.1 外来原始凭证：酒店与其它单位或个人发生业务、劳务关系时，由对方开给本单位的凭证、发票、收据等。1.1.2 自制凭证：（1）发出凭证：由财务稽核进行分类汇总，核查无误后，由会计根据营业报表填制记账凭证，送交会计主管。（2）内部凭证：采购申请单、进货验收单（直拨单、出入库单）、费用报销单、收款收据、借款条、各类费用的计提待摊及分配等。1.2 逐笔输入金蝶 K3 进行帐务处理，并登记打印日记账和明细分类账。1.3 会计员对各种原始凭证进行审核，审核完毕，填制记账凭证及时交会计主管进行审核，会计员根据审核无误后的记账凭证登记明细账。记账凭证由专人保管。1.4 根据记账凭证汇总，登记总分...